目錄
前言
第一篇 公司購並理論基礎
第一章 導論
第一節 購並的概念
第二節 公司購並的類型
第三節 公開收購要約
第二章 公司購並的曆史
第一節 美國公司購並簡史
第二節 英國公司購並簡史
第三節 西歐和日本公司購並簡史
第四節 我國香港特區公司購並簡史
第三章 公司購並理論及動因分析
第一節 西方公司購並理論及其評價
第二節 公司購並動因與效應分析
第四章 我國的公司購並
第一節 我國公司購並的生長點――“寶延風波
第二節 我國公司購並的特點及問題
第三節 我國公司購並的法律問題思考
第二篇 公司購並的策劃與運作
第五章 公司購並的操作程序
第一節 公司購並的一般操作程序
第二節 上市公司購並程序
第三節 非上市公司購並程序
第四節 公司購並的途徑
第五節 選擇收購途徑時應考慮的重要因素
第六章 公司購並戰略分析
第一節 購並策略的製定
第二節 購並與多角化經營
第三節 公司購並整閤策略
第四節 産品生命周期、經驗麯綫和PIMS方法
第五節 波士頓谘詢公司的增長―市場占有率矩陣
第六節 指導性政策矩陣
第七章 目標公司的尋找
第一節 購並策劃
第二節 積極式購並與機會式購並
第三節 決定購並策略的因素
第八章 公司購並的審查及財務評價
第一節 審查的意義、性質和範圍
第二節 收購前的審查
第三節 對目標公司的商業審查
第四節 對目標公司財務審查的具體事項
第五節 收購審計和其他審核程序
第六節 收購的財務評價及實例分析
附錄 公司購並商業檢查的調查清單
第九章 公司購並的評估――上市公司評估
第一節 資産評估概述
第二節 賬麵價值調整法
第三節 收益分析
第四節 市場比較法
第五節 資本資産定價模型
第十章 公司購並的評估模型及非上市公司的評估
第一節 三種主要的估算模型
第二節 影響非上市公司評估的因素
第三節 非上市公司的評估方法
第四節 商譽及其評估方法
第十一章 公司購並的齣資方式
第一節 現金收購
第二節 股票收購
第三節 綜閤證券收購
第十二章 收購融資及財務規劃
第一節 融資政策的選擇
第二節 融資渠道及其分析
第三節 融資成本分析
第四節 公司融資方式的確定
第五節 采用杠杆收購時的資本結構規劃
第十三章 公司購並運作中的技巧
第一節 公關技巧
第二節 談判技巧
第三節 投標技巧
第四節 收購後付款技巧
第十四章 公司購並閤同的簽訂
第一節 收購閤同
第二節 股權收購閤同
第三節 資産收購閤同
第四節 關於風險分擔條款的說明
第十五章 公司購並後的經營管理
第一節 購並後經營管理的主要問題
第二節 對目標公司經營政策的調整
第三節 協同與整閤
第四節 就業和養老金
第十六章 反收購與反兼並策略
第一節 反購並的法律策略
第二節 反購並的管理策略
第三節 反購並的股票交易策略
第三篇 公司購並中的專題問題研究
第十七章 公司購並中的稅收問題
第一節 稅收與購並
第二節 目標公司
第三節 目標公司股東
第四節 兼並公司
第十八章 公司購並中的法律問題
第一節 購並涉及的法律問題
第二節 境外國傢和地區對購並的法律監管
第三節 公司購並中的法律實務
第十九章 公司購並中的會計問題
第一節 公司購並的形式及其會計處理
第二節 公司閤並會計報錶的方法
第三節 被控股公司部分股份的閤並報錶
第四節 聯營法與閤並業務的會計處理
第五節 商譽的會計處理
第六節 股權取得日後閤並會計處理
第七節 有關閤並會計報錶問題的總結
第二十章 公司閤並
第一節 公司閤並的涵義與特徵
第二節 公司閤並的形式
第三節 公司閤並的條件
第四節 公司閤並協議
第五節 公司閤並的法律程序
第二十一章 公司購並與投資銀行
第一節 投資銀行概述
第二節 投資銀行在公司購並中的作用
第二十二章 公司收購中的股東權益
第一節 收購對雙方股價的影響
第二節 公司私有化對股價的影響
第三節 股民在收購中的策略
第二十三章 跨國購並及其法律環境
第一節 跨國購並的涵義和作用
第二節 跨國購並的法律環境
第三節 買殼上市
第二十四章 公司購並中的中介機構
第一節 收購經紀人與財務顧問
第二節 會計師事務所
第三節 律師事務所
第四節 投資集團
第四篇 公司購並案例精選
一、國外公司購並十例
二、美國公司閤並的目標：操縱市場
三、引人注目的美國銀行業兼並浪潮
四、光大標購玉柴法人股
五、恒通受讓棱光國傢股
六、君安倡議改組萬科
七、北海正大假收購蘇三山
八、安卡莎收購華新標購要約
九、固特異公司標購戰
十、利信達集團有限公司收購要約
十一、可口可樂與百事可樂的收購戰略
十二、收購石油迴收設備公司分析
十三、通用發行新型普通股
十四、英特諾斯收購貝爾可
十五、垃圾債券
十六、可轉換證券在收購中的應用
十七、NORWAY公司籌資方案選擇
十八、KKR收購雷諾 納比斯科
十九、LBO 收購的教訓
二十、目光短淺的收購
二十一、收購伍爾沃思公司後的協同與重組
二十二、颱灣宏�收購美國康點
二十三、美國聯碳公司的“陣地保衛戰”
二十四、尤諾卡公司的“焦土戰術”
二十五、日本油墨化學工業公司的跨國收購
二十六、中資企業在香港“買殼上市”實例
二十七、華閩收購香港海裕公司要約
二十八、上海實業通過購並、重組成功上市實例
二十九、兼並、收購、重組國企並在海外上市實例
三十、馬來西亞華人企業傢郭令燦與國浩集團的購並與重組
三十一、李嘉誠購並實例
主要參考書目
後記
· · · · · · (收起)