零基礎學內部審計 pdf epub mobi txt 電子書 下載2025

前言
第一部分內審職業規劃與部門設置
第1章初識內審2
1.1內審的錯誤認知3
1.2內審職位4
1.3職業前景9
1.4與其他審計的聯係和區彆11
第2章內審新人入門15
2.1新人快速入門15
2.2與內審相關的證書19
第3章內審麵試與跳槽21
3.1如何寫好內審人員的簡曆21
3.2從財報角度來選擇公司22
3.3內審常見筆試和麵試題目24
3.3.1筆試題目25
3.3.2麵試題目26
3.4審計部負責人如何選擇應聘者28
第4章內審部門設置與內部管理30
4.1審計部的設置30
4.1.1成立期（0～2年）30
4.1.2發展期（3～5年）34
4.1.3成熟期（5年以後）35
4.2審計部的文檔37
4.3審計部的自我營銷39
4.3.1對同級部門的營銷40
4.3.2對管理層的營銷40
4.3.3對第三方的營銷40
4.3.4樹立審計部的威信42
4.4審計人員的績效設置42
第二部分內審技術與方法
第5章內審流程46
5.1年度審計計劃編製46
5.1.1計劃編製誤區46
5.1.2如何編製年度審計計劃48
5.2審計業務開展51
5.2.1資料準備52
5.2.2開展現場審計54
5.2.3呈交審計報告56
5.2.4審計問題整改落實58
5.2.5審計項目質量評估60
5.3檔案的管理60
第6章審計思路與證據62
6.1審計思路62
6.2審計證據68
6.3與員工舞弊相關的法律條款69
第7章審計信息化與外包73
7.1審計信息化73
7.2審計軟件的思路75
7.2.1需要包含的功能75
7.2.2單次審計的設計及運作思路76
7.2.3數據抽樣與數據維護77
7.3內審的外包77
第8章審計報告撰寫78
8.1審計報告的架構78
8.2審計問題的結構80
8.3審計報告常見的問題82
8.3.1內容83
8.3.2措辭84
8.3.3排版85
第9章內審溝通技巧與職業道德87
9.1內審溝通技巧87
9.1.1經營好你的上下級關係87
9.1.2如何管理下屬89
9.1.3與相關部門的溝通92
9.2內審職業道德93
第三部分內審實務
第10章內審實務技巧96
10.1審計項目分類97
10.2貨幣資金審計98
10.2.1基礎知識入門98
10.2.2貨幣資金審計思路101
10.3費用審計（上）106
10.3.1基礎知識入門107
10.3.2費用審計思路111
10.4費用審計（下）116
10.4.1基礎知識入門117
10.4.2費用審計思路121
10.5采購審計128
10.5.1基礎知識入門128
10.5.2采購審計思路134
10.5.3采購中的詢價138
10.5.4招投標中的問題140
10.5.5采購中的迴扣問題141
10.5.6采購審計中的睏惑解答143
10.6銷售審計147
10.6.1基礎知識入門147
10.6.2銷售審計思路150
10.6.3銷售中的舞弊154
10.7人力資源審計156
10.7.1基礎知識入門156
10.7.2人力資源審計思路158
10.8生産審計161
10.8.1基礎知識入門161
10.8.2生産審計思路164
10.9固定資産審計169
10.9.1基礎知識入門169
10.9.2固定資産審計思路172
10.10存貨審計175
10.10.1基礎知識入門175
10.10.2審計方法181
10.10.3倉庫舞弊的處理184
10.10.4導緻倉庫審計失敗的風險提示185
10.10.5低值易耗品185
10.11研發審計187
10.11.1基礎知識入門187
10.11.2研發審計思路189
第11章內控體係搭建與測試192
11.1內控知識入門193
11.1.1內控起源193
11.1.2內控的專業術語194
11.1.3內控的發展前景197
11.2內控體係搭建197
11.2.1內控體係搭建流程197
11.2.2內控體係文檔199
11.2.3內控體係的實施與修正206
11.3內控測試206
11.3.1內控測試206
11.3.2內控自評報告212
· · · · · · (收起)