目　錄
CONTENTS
譯者序
前言
第1章　Excel 2016入門 1
1.1　Microsoft Excel的啓動 2
1.2　Excel界麵的組成 2
1.3　工作錶導航 6
1.4　輸入公式 10
1.5　使用Excel的內置函數 14
1.6　創建圖錶 18
1.7　打印 22
1.8　Excel在其他應用軟件中的使用 23
1.9　退齣Excel 24
1.10　電子錶格模型的創建準則 24
本章小結 25
練習題 25
在綫練習 27
注釋 27
第2章　基本財務報錶 28
2.1　利潤錶 29
2.2　資産負債錶 32
2.3　增強可讀性：自定義數字格式 34
2.4　百分比財務報錶 36
2.5　創建現金流量錶 38
本章小結 45
練習題 46
在綫練習 46
注釋 47
第3章　財務報錶分析工具 48
3.1　流動性比率 49
3.2　營運效率比率 50
3.3　杠杆比率 53
3.4　償債保障比率 56
3.5　盈利能力比率 57
3.6　財務睏境預測 62
3.7　財務比率的運用 63
3.8　計量業績的經濟利潤指標 67
本章小結 69
練習題 70
在綫練習 71
注釋 71
第4章　現金預算 72
4.1　工作錶區 73
4.2　收款和支齣 77
4.3　期末現金餘額的計算 78
4.4　利息與超額現金投資 85
本章小結 93
練習題 93
注釋 96
第5章　財務報錶預測 97
5.1　銷售百分比法 97
5.2　應用迭代來消除DFN 104
5.3　其他預測方法 106
本章小結 114
練習題 114
在綫練習 115
注釋 115
第6章　基於時間序列法的銷售預測 117
6.1　時間序列的分解 117
6.2　時間序列預測法 122
6.3　指數平滑法 122
6.4　運用迴歸分析進行時間序列預測 131
本章小結 134
練習題 135
在綫練習 136
注釋 136
第7章　盈虧平衡與杠杆分析 137
7.1　盈虧平衡點 137
7.2　運用單變量求解工具來計算盈虧平衡點 141
7.3　杠杆分析 141
7.4　盈虧平衡點與杠杆係數之間的聯係 147
本章小結 148
練習題 149
在綫練習 150
注釋 150
第8章　貨幣的時間價值 151
8.1　終值 151
8.2　現值 153
8.3　年金 154
8.4　分段年金 160
8.5　不均衡現金流 163
8.6　非年度復利計算期 165
本章小結 168
練習題 168
注釋 170
第9章　普通股估價 171
9.1　何謂價值 171
9.2　估價的基本原理 172
9.3　要求迴報率的決定 173
9.4　普通股的估值 175
9.5　其他現金流貼現模型 183
9.6　相對價值模型 188
9.7　優先股的估值 189
本章小結 191
練習題 191
在綫練習 192
注釋 193
第10章　債券估價 194
10.1　債券的估值 194
10.2　債券收益的測量 199
10.3　美國國債的收益率麯綫 203
10.4　債券價格的敏感度 205
10.5　債券的久期與凸度 210
本章小結 215
練習題 216
在綫練習 217
注釋 217
第11章　資本成本 219
11.1　適當的最低可接受迴報率 219
11.2　用Excel計算加權平均資本成本 222
11.3　資本成本構成的計算 222
11.4　用Excel計算資本的構成成本 225
11.5　發行成本的影響 226
11.6　邊際加權平均資本成本麯綫 228
本章小結 232
練習題 233
在綫練習 234
注釋 234
第12章　資本預算 235
12.1　現金流的估計 235
12.2　相關現金流的計算 242
12.3　做齣決策 243
12.4　敏感度分析 252
12.5　最優資本預算 255
本章小結 260
練習題 261
注釋 262
第13章　風險和資本預算 264
13.1　若乾實用統計概念的介紹 264
13.2　基於Excel的風險度量 267
13.3　不確定性的引入 270
本章小結 285
練習題 285
注釋 287
第14章　投資組閤統計及分散投資 288
14.1　投資組閤的分散投資效應 288
14.2　投資組閤風險和收益的確定 290
14.3　兩隻以上證券構成的投資組閤 294
14.4　有效邊界 297
14.5　資本市場綫 301
14.6　效用函數與最優投資組閤 306
14.7　資本資産定價模型 308
本章小結 309
練習題 310
在綫練習 311
注釋 312
第15章　用VBA編寫用戶自定義函數 313
15.1　宏的概念與兩類宏 314
15.2　VB編輯器 315
15.3　函數的構成 317
15.4　編寫首個用戶自定義函數 317
15.5　編寫更為復雜的函數 320
15.6　VBA代碼的調試 328
15.7　創建Excel加載項 330
15.8　編寫VBA代碼的良策 331
本章小結 332
練習題 332
注釋 333
第16章　用錶格和數據透視錶分析獨立數據集 334
16.1　Excel錶格的創建和運用 335
16.2　獲取與轉換工具的運用 339
16.3　透視錶的運用 342
16.4　關於財務報錶的透視錶 349
16.5　從透視錶中導齣數據 355
本章小結 356
練習題 356
在綫練習 358
注釋 358
附錄　FameFncs.xlam中用戶自定義函數目錄 359
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