Fideicomiso y Concursos (Spanish Edition) pdf epub mobi txt 电子书 下载 2026

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出版者:Ediciones Depalma

作者:Gustavo Americo Esparza

出品人:

页数:0

译者:

出版时间:1997-10

价格:USD 21.00

装帧:Paperback

isbn号码:9789501409772

丛书系列:

图书标签:

• Fideicomiso
• Concursos
• Derecho
• España
• Finanzas
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• Bancario
• Contratos

司法实践中的债务重组与清算：公司、个人与资产的复杂博弈 书籍名称：债务重组与破产程序：法律、经济与战略视角 内容简介 本书深入剖析了在现代经济环境下，企业、个人乃至特定资产实体所面临的债务危机管理、重组规划以及最终的清算程序。本书旨在为法律专业人士、金融机构、企业管理者以及对公司治理和个人财务危机管理感兴趣的读者，提供一个全面、细致且具有实操指导意义的框架。全书结构严谨，涵盖了从早期预警信号识别到复杂的多边谈判、再到最终法律程序的每一步关键环节。 第一部分：危机识别与早期干预 本部分着重于识别企业和个人陷入财务困境的早期征兆，强调“防患于未然”的重要性。我们探讨了关键的财务指标（如流动性比率、偿债覆盖率、运营现金流）如何被用作早期预警系统。 第一章：财务健康度的量化评估 详细阐述了分析资产负债表、利润表和现金流量表的深度技术。特别关注了非标准会计处理对真实财务状况的掩盖，并引入了“压力测试”模型，用以评估实体在不利市场条件下的生存能力。本章区分了“流动性危机”与“偿付能力危机”的本质区别，并指明了不同的应对策略起点。 第二章：非正式重组的艺术与局限 在正式法律程序启动前，非正式的和解与谈判往往是解决债务问题的首选途径。本章详细讨论了债权人委员会的组建、信息共享的法律边界以及保密协议（NDA）在谈判初期设置中的作用。重点分析了“自愿中止令”在不同司法管辖区内的效力和可执行性，以及如何利用“软性承诺”来争取时间。我们还探讨了“道德风险”在非正式重组中的潜在负面影响。 第二部分：重组策略的构建与执行 本部分是本书的核心，专注于如何构建一个可执行、可持续的债务重组方案。这要求对法律、金融工程以及商业运营的深刻理解。 第三章：资本结构调整与债务转股权（D2E） 深入探讨了资本结构优化的各个维度。详细解释了“新旧债”的区分、优先受偿权的重新排序，以及在重组方案中如何平衡不同级别债权人的利益。D2E 交易的结构设计是本章的重点，包括如何确定合理的股权稀释比例、如何评估重组后公司的价值，以及如何处理现有管理层的激励问题。我们还分析了税务影响，例如债务豁免所得税的计算方法。 第四章：运营重组与价值增值 重组不仅仅是财务数字的调整，更是对核心业务的再定位。本章关注“去芜存菁”的过程，包括非核心资产的剥离（Divestiture）、业务流程的再造（BPR）以及供应链的优化。我们分析了在重组背景下，如何有效地与工会和关键员工进行沟通，以确保关键人才不流失。此外，本章探讨了特定行业（如房地产、制造业）重组中的特殊考虑因素，例如环境负债的转移或处置。 第五章：抵押品与担保物的司法控制 详细考察了担保债权人在重组过程中的地位。分析了不同类型担保物（动产、不动产、知识产权）的法律效力，以及在破产保护下，债权人行使担保权所受到的限制。本章还涉及了担保品的估值方法，特别是对于流动性差或具有特殊市场价值的资产，如何通过第三方评估确保估值过程的公正性。 第三部分：正式司法程序——清算与破产保护 当重组努力失败，或实体已无复苏可能时，必须进入正式的司法程序。本部分详述了不同司法管辖区内破产法的操作细节。 第六章：核心破产法框架解析 本书选取了数个主要经济体的破产立法进行对比分析，重点关注“谁可以声请”、“何时进入”以及“程序的启动”等关键节点。详细解释了“自动中止令”（Automatic Stay）的范围、持续时间和解除机制，这是保护债务人资产免受即时诉讼的关键。 第七章：债权申报与异议程序 债权申报是破产程序中至关重要的一步。本章提供了详细的操作指南，包括对申报截止日期、所需文件以及债权分类的清晰界定。着重讨论了“有条件债权”、“或有负债”的界定标准，以及如何对被认定为不合规的债权提出异议（Objection to Claims）。 第八章：清算与分配的效率最大化 当决定清算时，目标转变为以最快速度、最高效率将资产变现并公平分配。本章详述了资产处置的法律要求，特别是涉及受监管资产（如金融工具、特定执照）的出售程序。核心内容是“分配阶梯”（Priority of Distribution），详细列出了清算费用、雇员薪酬、税务留置权和普通债权之间的法定优先顺序，并分析了如何应对潜在的“欺诈性转让”（Fraudulent Conveyance）索回程序。 第九章：个人破产与“过度的债务负担” 本章聚焦于个人债务的重组与清算，特别是针对高净值个人（HNWI）和企业主。区分了商业破产与个人破产在法律和心理层面的巨大差异。讨论了非核心家庭资产（如主要住所）在破产保护中的例外条款，以及如何利用“债务减免”制度重建个人信用。 结论：重组的未来趋势与治理挑战 总结当前全球债务重组领域面临的新挑战，包括跨境破产的协调、金融科技公司债务的处理，以及如何在可持续发展（ESG）目标下进行商业重组。本书最后呼吁行业加强跨学科合作，以应对未来更为复杂的全球性经济冲击。 目标读者群体： 执业律师和公司法律顾问 投资银行家和私募股权基金经理 企业财务总监（CFO）和风险管理人员 破产受托人（Trustee）和清算管理人 金融和商学院高年级学生及研究人员

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