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出版者:机械工业

作者:宋传联//闫大柱//于洪

出品人:

页数:260

译者:

出版时间:2011-2

价格:29.80元

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isbn号码:9787111330615

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现代金融市场风险管理：理论、模型与实践 书籍简介 本书深入探讨了现代金融市场中风险管理的复杂性和重要性，旨在为金融专业人士、风险管理者、监管机构以及相关领域的学者提供一套全面、系统且实用的知识框架。在全球化和数字化浪潮下，金融风险的形态日益多样化、关联性增强，传统风险管理方法面临巨大挑战。本书正是在这一背景下，立足于前沿理论研究与业界最新实践，构建了一套适应当前市场环境的风险治理体系。 全书结构严谨，逻辑清晰，共分为六大部分，涵盖了从基础理论构建到具体风险计量、再到高级风险治理策略的各个关键环节。 --- 第一部分：金融风险管理的基础与框架 本部分首先奠定了风险管理的基础认知。我们清晰界定了金融风险的本质、类型及其在现代经济体系中的作用。内容涵盖了市场风险、信用风险、操作风险、流动性风险以及新兴的系统性风险和声誉风险等主要风险类别的定义、特征与相互作用机制。 我们详细分析了风险管理的演进历史，从早期的分散化投资理论到现代的全面风险管理（ERM）框架的构建过程。重点阐述了企业风险管理（ERM）的核心要素，包括风险文化、风险偏好、风险治理结构、风险识别与评估流程。我们强调，有效的风险管理不仅是合规的需要，更是企业实现战略目标和价值提升的关键驱动力。本部分特别引入了“风险-收益权衡”的动态视角，指导读者如何在追求收益的同时，科学地设定和管理风险容忍度。 --- 第二部分：市场风险的计量与对冲策略 市场风险是金融机构面临的最核心风险之一。本部分专注于市场风险的量化技术和前沿对冲策略。 计量模型方面： 我们超越了传统的VaR（风险价值）模型，深入探讨了在非正态分布和极端事件频发市场环境下的改进方法。详细介绍了条件风险价值（CVaR，或称期望亏损ES）的计算原理、优势及其在监管资本计量中的应用。此外，本书还专题讨论了压力测试（Stress Testing）和情景分析（Scenario Analysis）在揭示尾部风险方面的关键作用，并提供了构建有意义压力情景的方法论。 对冲实践方面： 内容覆盖了利率风险、汇率风险、股权风险和商品风险的专业对冲工具。我们详细解析了远期、期货、期权、互换等衍生工具的定价、有效性及局限性。特别关注了动态对冲策略（如Delta中性对冲）的实施细节，并讨论了在流动性不足或市场波动剧烈时，对冲策略可能失效的“基差风险”和“模型风险”。 --- 第三部分：信用风险的量化与信用组合管理 信用风险管理是银行和信贷业务的生命线。本部分提供了严谨的信用风险计量框架。 计量模型： 我们系统介绍了违约概率（PD）、违约损失率（LGD）和违约风险暴露（EAD）这三大核心参数的估计方法。对于PD的估计，不仅涵盖了传统的评级模型（如FICO或内部评级模型），还引入了基于机器学习技术的预测模型，如逻辑回归、随机森林在信用评分中的应用。对于LGD，本书探讨了不同抵押品和担保措施对损失率的影响，并讨论了宏观经济周期对LGD的动态影响。 组合管理： 重点在于如何管理客户群体的相关性风险。我们深入解析了结构化模型，特别是ASFR（违约相关性模型）和Copula函数在模拟相关性结构中的应用。此外，本书还详细介绍了信用风险缓释技术，包括信用衍生品（如CDS）的应用，以及如何利用信用组合风险管理工具包（如KMV、CreditMetrics等）进行资本配置和风险分散。 --- 第四部分：流动性风险与资金管理 在近期的金融危机中，流动性风险的破坏力已被充分证明。本部分聚焦于如何构建抵御流动性冲击的防火墙。 内容涵盖了短期、中期和长期流动性风险的识别与衡量。我们详细阐述了监管指标，如流动性覆盖率（LCR）和净稳定资金比率（NSFR）的计算逻辑与操作难点。 实务层面，本书探讨了资金来源的多元化策略、抵押品管理中的流动性考量，以及内部资金转移定价（FTP）机制在激励有效资金使用的作用。此外，我们还提供了危机情景下应急流动性计划（Contingency Funding Plan, CFP）的制定指南，强调了压力测试中对“传染效应”的模拟。 --- 第五部分：操作风险、新兴风险与监管合规 本部分转向非市场和非信用风险领域，并探讨了风险管理的宏观环境。 操作风险管理： 详细介绍了操作风险事件的收集、分类与损失数据分析（LDA）方法。重点讲解了业务流程映射、内部控制的有效性评估（如RCSA流程）以及如何将操作风险纳入资本计量的内部模型法（AMA，尽管监管趋严，其理念仍有借鉴价值）。 新兴风险： 专题分析了网络安全风险、气候变化相关的物理和转型风险（ESG风险）对金融机构资产负债表的影响和计量挑战。对于气候风险，本书提供了情景分析的初步框架，旨在帮助机构识别长期战略风险。 监管与治理： 系统梳理了巴塞尔协议III/IV的核心要求，特别是对资本充足率、杠杆率和系统重要性金融机构（G-SIFIs）的特殊要求。同时，深入剖析了风险治理的“三道防线”模型（一线业务、二线风险管理与合规、三线审计）如何有效运作，确保风险策略的贯彻执行。 --- 第六部分：风险管理的技术前沿与未来展望 本部分着眼于未来，探讨技术进步如何重塑风险管理的面貌。 我们探讨了大数据、人工智能（AI）和机器学习（ML）在风险建模中的应用，例如利用AI进行实时欺诈检测、增强信用评分模型的预测能力，以及通过自然语言处理（NLP）技术分析监管文件和市场情绪。 最后，本书讨论了金融科技（FinTech）对传统风险管理职能带来的颠覆和机遇。我们认为，未来的风险管理将是高度集成化、实时化和预测性的。读者将获得关于如何建立“敏捷风险管理”体系的深刻见解，以适应未来金融环境的快速变化。 本书的案例分析均来源于全球知名金融机构的真实或模拟场景，确保了理论与实践的高度结合，是金融风险管理领域一本不可或缺的权威参考书。

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我在一家券商从事IPO项目尽职调查工作，经常需要对拟上市公司进行价值评估。在此之前，我对资产评估的理解主要停留在教科书上的理论知识，实践中往往感到力不从心。《资产评估理论与实务》这本书为我提供了一个非常好的学习平台。作者的叙述风格非常平实，但内容却十分扎实，他深入浅出地讲解了资产评估的各个方面，从宏观的评估理念到微观的操作技巧，都进行了详尽的阐述。我特别关注了书中关于企业价值评估的部分，它详细讲解了收益法、市场法和成本法的核心思想，并结合了大量的实例，比如如何分析公司的财务报表，如何预测公司的未来现金流，以及如何选择合适的折现率。书中对不同行业、不同类型企业的评估方法都有深入的探讨，这让我能够看到资产评估的广泛应用性。我还对书中关于无形资产评估的章节印象深刻，作者详细讲解了商标、专利和商誉的价值如何确定，这对于了解企业的核心竞争力非常重要。更让我惊喜的是，书中还涉及了企业并购中的评估、资产证券化中的评估以及不良资产处置中的评估等前沿课题，这让我看到了资产评估在金融实务中的巨大价值。这本书不仅提升了我对资产评估理论的认识，更重要的是，它为我提供了一套分析和判断资产价值的思维框架，这对我未来的学习和研究具有重要的指导意义。

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我是一名初入行的审计师，常常需要在审计过程中对企业的各项资产进行公允价值的判断。在此之前，我总是对那些估值报告感到有些模糊，不知其所以然。直到我接触到《资产评估理论与实务》，我才真正理解了资产评估的底层逻辑和操作规范。这本书不仅仅是理论的堆砌，它更像是一位经验丰富的导师，循循善诱地引导我理解评估的每一个环节。我特别关注了书中关于不动产评估的部分，作者详细讲解了市场比较法、成本法和收益法的具体应用，并提供了非常详细的案例分析，比如如何选取可比物业、如何调整差异因素、如何计算重置成本以及如何预测租金收入等。每一个步骤都解释得非常透彻，并且配有图表和数据，让抽象的理论变得直观易懂。我还对书中关于无形资产评估的章节印象深刻，例如商标、专利和商誉的价值如何确定，这对于审计中了解企业核心竞争力至关重要。作者在描述这些复杂概念时，并没有使用过于专业化的术语，而是用通俗易懂的语言进行解释，这大大降低了阅读门槛。尤其是书中提到的风险调整和敏感性分析，让我明白评估结果并非一成不变，而是需要考虑多种不确定性因素，并进行严谨的分析。这本书为我提供了坚实的理论基础和实用的操作技巧，让我能够更有信心地面对审计工作中遇到的各类资产评估问题，也为我未来的职业发展奠定了良好的开端。

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我是一位对金融投资领域充满热情的学生，一直希望能够深入了解各种金融资产的价值评估过程。偶然的机会，我读了《资产评估理论与实务》这本书，它彻底改变了我对资产评估的看法。这本书不仅仅是枯燥的理论罗列，它更像是一本引人入胜的探索之旅，带我进入了资产评估的世界。作者的写作风格非常独特，他擅长将复杂的概念分解成易于理解的单元，并且用生动的语言进行阐释。我特别喜欢书中关于企业价值评估的部分，它详细讲解了收益法、市场法和成本法的核心思想，并结合了大量的实例，比如如何分析公司的财务报表，如何预测公司的未来现金流，以及如何选择合适的折现率。书中对不同行业、不同类型企业的评估方法都有深入的探讨，这让我能够看到资产评估的广泛应用性。我还对书中关于可比公司分析的章节印象深刻，作者详细讲解了如何选取可比公司、如何进行财务数据调整以及如何计算估值倍数，这对于理解市场定价机制非常有帮助。更让我惊喜的是，书中还涉及了企业并购中的评估、资产证券化中的评估以及不良资产处置中的评估等前沿课题，这让我看到了资产评估在金融实务中的巨大价值。这本书不仅提升了我对资产评估理论的认识，更重要的是，它为我提供了一套分析和判断资产价值的思维框架，这对我未来的学习和研究具有重要的指导意义。

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我是一位对财务报告和资产减值准备的确认感兴趣的学生，一直希望能够深入理解资产评估在其中的应用。偶然的机会，我接触到了《资产评估理论与实务》这本书，它为我提供了重要的学习材料。《资产评估理论与实务》这本书以一种非常生动和深入的方式，将资产评估的各个方面都进行了细致的讲解。作者的写作风格很具特色，他擅长将复杂的评估方法用通俗易懂的语言进行阐释，并且辅以大量的实例。我特别关注了书中关于资产减值测试的章节，它详细讲解了如何判断资产是否存在减值迹象，如何计算资产的可收回金额，以及如何进行资产减值准备的确认。书中对于不同类型资产，如固定资产、无形资产和长期股权投资等的减值测试都有详细的说明和案例分析，这对于我理解财务报告的真实性和公允性非常重要。我还对书中关于公允价值计量和披露的要求印象深刻，作者详细讲解了如何根据不同的会计准则进行公允价值的计量和披露，这对于确保财务报表的质量至关重要。这本书不仅提升了我对资产评估理论的认识，更重要的是，它为我提供了一套分析和判断资产价值的思维框架，这对我未来的学习和研究具有重要的指导意义。

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这本书我是在一次偶然的机会下翻到的，当时我正为公司的一个房地产项目评估流程犯愁。我一直对资产评估这个领域充满了好奇，但总觉得理论知识太过晦涩难懂，实践操作更是无从下手。翻开这本书，首先吸引我的是它简洁明了的目录和清晰的章节划分。我从开头读起，就好像进入了一个全新的世界，作者的语言非常生动形象，将复杂的评估原理娓娓道来，仿佛在和我这位新手进行一次深入的交流。书中详细讲解了各种评估方法的适用场景、计算公式以及关键的注意事项，例如在进行收益法评估时，作者不仅列出了如何预测未来现金流，还特别强调了折现率的选取对于最终评估结果的巨大影响，并提供了多种折现率的计算模型和实际案例分析。更让我惊喜的是，书中对于房地产抵押贷款的评估、企业价值评估以及无形资产评估等具体应用场景都有深入的探讨，这正是我想了解的内容。我特别喜欢书中那些大量的实际案例，它们让我能够将理论知识与实际操作紧密结合，理解在真实世界中，评估师是如何运用这些理论来解决实际问题的。其中一个关于某上市公司的股权价值评估案例，详细展示了如何分析公司的财务报表、行业前景以及管理团队的素质，最终得出合理的股权价值，这让我受益匪浅。这本书真的让我对资产评估有了一个系统而全面的认识，感觉自己离成为一名合格的评估师又近了一步。

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我是一名对公司治理和财务风险管理感兴趣的学生，一直希望能够深入理解资产评估在这些领域的作用。偶然的机会，我接触到了《资产评估理论与实务》这本书，它为我打开了一扇新的大门。《资产评估理论与实务》这本书以一种非常引人入胜的方式，将资产评估的复杂概念清晰地呈现出来。作者的写作风格非常独特，他善于将枯燥的理论知识与生动的案例相结合，让读者在阅读过程中能够轻松地理解评估的原理和方法。我特别关注了书中关于企业价值评估的部分，它详细讲解了收益法、市场法和成本法的核心思想，并结合了大量的实例，比如如何分析公司的财务报表，如何预测公司的未来现金流，以及如何选择合适的折现率。书中对不同行业、不同类型企业的评估方法都有深入的探讨，这让我能够看到资产评估的广泛应用性。我还对书中关于无形资产评估的章节印象深刻，作者详细讲解了商标、专利和商誉的价值如何确定，这对于了解企业的核心竞争力非常重要。更让我惊喜的是，书中还涉及了企业并购中的评估、资产证券化中的评估以及不良资产处置中的评估等前沿课题，这让我看到了资产评估在金融实务中的巨大价值。这本书不仅提升了我对资产评估理论的认识，更重要的是，它为我提供了一套分析和判断资产价值的思维框架，这对我未来的学习和研究具有重要的指导意义。

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作为一名房地产开发商，我一直需要对项目进行准确的成本核算和价值评估，以确保项目的盈利能力。在接触《资产评估理论与实务》之前，我总是依赖经验和直觉，缺乏系统性的理论指导。《资产评估理论与实务》这本书恰好填补了我的这一知识空白。作者以一种非常实用的方式，将资产评估的原理和方法融入到实际的开发流程中。我特别关注了书中关于不动产评估的部分，作者详细讲解了市场比较法、成本法和收益法的具体应用，并且针对不同类型的房地产项目，如住宅、商业地产和工业地产，都提供了相应的评估案例和操作建议。例如，在进行住宅项目评估时，作者详细阐述了如何选取可比住宅、如何进行位置、面积、楼层、朝向等差异因素的调整，以及如何利用回溯法或假设开发法来预测未来的销售收入和利润。书中对于土地评估、房屋重置成本计算以及租赁收益预测等方面的内容都非常详尽。我尤其喜欢书中关于资产评估的风险分析和敏感性测试部分，它让我能够更好地理解评估结果的变动范围，并为项目的决策提供更可靠的依据。这本书为我提供了一套系统化的评估工具和方法，让我能够更科学、更准确地评估房地产项目的价值，从而更好地指导我的投资决策和项目管理。

评分☆☆☆☆☆

我是一名对企业财务管理和投资决策感兴趣的学生，希望能够系统地学习资产评估的知识。《资产评估理论与实务》这本书为我提供了一个绝佳的学习平台。作者的写作风格非常严谨，内容全面，从基础的评估理论到复杂的实务操作，都进行了详尽的介绍。我特别关注了书中关于企业价值评估的部分，它详细讲解了收益法、市场法和成本法的核心思想，并结合了大量的实例，比如如何分析公司的财务报表，如何预测公司的未来现金流，以及如何选择合适的折现率。书中对不同行业、不同类型企业的评估方法都有深入的探讨，这让我能够看到资产评估的广泛应用性。我还对书中关于无形资产评估的章节印象深刻，作者详细讲解了商标、专利和商誉的价值如何确定，这对于了解企业的核心竞争力非常重要。更让我惊喜的是，书中还涉及了企业并购中的评估、资产证券化中的评估以及不良资产处置中的评估等前沿课题，这让我看到了资产评估在金融实务中的巨大价值。这本书不仅提升了我对资产评估理论的认识，更重要的是，它为我提供了一套分析和判断资产价值的思维框架，这对我未来的学习和研究具有重要的指导意义。

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我是一名对企业并购和股权投资感兴趣的学生，希望能够深入了解资产评估在其中的作用。偶然的机会，我读了《资产评估理论与实务》这本书，它为我提供了宝贵的知识。《资产评估理论与实务》这本书的结构非常清晰，内容详实，作者的语言风格也很具吸引力。我特别喜欢书中关于企业价值评估的部分，它详细讲解了收益法、市场法和成本法的核心思想，并结合了大量的实例，比如如何分析公司的财务报表，如何预测公司的未来现金流，以及如何选择合适的折现率。书中对不同行业、不同类型企业的评估方法都有深入的探讨，这让我能够看到资产评估的广泛应用性。我还对书中关于无形资产评估的章节印象深刻，作者详细讲解了商标、专利和商誉的价值如何确定，这对于了解企业的核心竞争力非常重要。更让我惊喜的是，书中还涉及了企业并购中的评估、资产证券化中的评估以及不良资产处置中的评估等前沿课题，这让我看到了资产评估在金融实务中的巨大价值。这本书不仅提升了我对资产评估理论的认识，更重要的是，它为我提供了一套分析和判断资产价值的思维框架，这对我未来的学习和研究具有重要的指导意义。

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我是一名刚入行的税务师，常常需要在税务筹划和资产的税务处理过程中进行价值评估。在此之前，我对资产评估的理解比较零散，缺乏系统性的理论支持。《资产评估理论与实务》这本书为我提供了一个非常好的学习机会。作者的写作风格非常务实，他将复杂的评估原理与实际的税务操作紧密结合。我特别关注了书中关于不动产评估的部分，作者详细讲解了市场比较法、成本法和收益法的具体应用，并提供了非常详细的案例分析，比如如何选取可比物业、如何调整差异因素、如何计算重置成本以及如何预测租金收入等。每一个步骤都解释得非常透彻，并且配有图表和数据，让抽象的理论变得直观易懂。书中对于土地增值税、房产税等与资产价值相关的税种计算，以及如何进行资产的税务注销、税务清算等都有深入的探讨，这对我日常工作非常有帮助。我还对书中关于无形资产的税务评估章节印象深刻，作者详细讲解了无形资产的摊销、减值以及相关的税务处理，这对于合理规划企业的税务成本至关重要。这本书为我提供了坚实的理论基础和实用的操作技巧，让我能够更有信心地面对税务工作中遇到的各类资产评估问题，也为我未来的职业发展奠定了良好的开端。

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对各种资产的评估做了详细的说明，不过我还没实际操作过，不知道实际中用不用得到。

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