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出版者:经济科学出版社

作者:王颖

出品人:

页数:429

译者:

出版时间:2004-5

价格:25.6

装帧:平装

isbn号码:9787505841741

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好的，这是一本关于国际金融市场与风险管理的图书简介，内容详尽，力求深入浅出，旨在为专业人士和有志于深入了解全球金融脉络的读者提供一个坚实的知识框架。 --- 国际金融市场与风险管理：全球化背景下的动态博弈 导言：重塑认知的全球金融图景 在日益紧密联系的二十一世纪，没有任何一个经济体能够脱离全球金融体系而独立运行。从主权债务危机到新兴市场的快速崛起，再到瞬息万变的汇率波动，国际金融市场已成为驱动全球经济增长与潜在危机的双刃剑。本书并非聚焦于微观的企业财务或特定会计准则，而是将视野拉升至宏观的全球层面，系统性地剖析支撑现代国际贸易、跨境投资与货币体系运作的底层逻辑与动态机制。 本书的核心目标是填补当前市场中对“深度国际金融运作机制”理解的空白。它摒弃了过于简化的理论模型，转而采纳一种情境化、案例驱动的研究方法，帮助读者理解各国央行、跨国公司、对冲基金以及国际组织如何在错综复杂的监管环境和市场压力下进行决策和博弈。 第一篇：国际金融体系的基石与演变（The Foundation and Evolution of the International Financial System） 本篇为后续复杂分析奠定理论与历史基础。我们将追溯从布雷顿森林体系解体至今，国际货币与资本流动格局的根本性转变。 第一章：全球货币体系的演变与现状 金本位、固定汇率到浮动汇率的过渡： 详细分析了固定汇率制度（如《斯托克代尔报告》）的内在张力和崩溃原因，以及浮动汇率体系下各国政策选择的权衡（例如，汇率管理对贸易竞争力的影响）。 储备货币的地位与挑战： 深入探讨美元霸权的根源、特里芬难题的持续影响，以及欧元、人民币等新兴储备货币的挑战潜力。重点分析“去美元化”的实际路径与全球金融基础设施的重构尝试（如跨境支付系统的现代化）。 国际货币基金组织（IMF）与世界银行的角色再定位： 分析其在债务重组、金融稳定中扮演的“最后贷款人”角色，以及其治理结构在全球权力转移中的适应性。 第二章：跨境资本流动的理论与实践 资本流动的三元悖论（不可能三角）的现实应用： 通过对拉美、东亚和欧洲的案例分析，阐释各国在固定汇率、自由资本流动和独立货币政策之间的实际取舍。 短期投机性资本（热钱）的影响分析： 探讨热钱流入流出对目标国资产泡沫、信贷扩张和金融脆弱性的双重作用，以及宏观审慎工具（如资本管制）的有效性评估。 长期直接投资（FDI）的驱动力与地理分布： 研究跨国公司的区位选择、全球价值链的重构如何影响FDI的流向，以及东道国政策（如税收优惠、产业政策）的实际效果。 第二篇：国际金融市场的功能、结构与定价（Functions, Structure, and Pricing in Global Financial Markets） 本篇将细致解构外汇市场、国际债券市场以及衍生品市场的核心运作机制，揭示资产定价的国际性因素。 第三章：全球外汇市场的深度解析 市场结构与交易机制： 涵盖银行间市场、电子通信网络（ECN）以及新兴的去中心化交易平台对外汇流动性的影响。区分现货、远期、掉期和期权交易的风险结构。 汇率决定理论的实证检验： 从购买力平价（PPP）到利率平价（IPR）和资产组合平衡模型，评估不同理论在不同时间尺度和市场环境下的解释力。 套利机会与市场效率： 分析跨市场套利（如三角套汇）的微观操作，以及高频交易（HFT）对外汇市场微观结构的重塑。 第四章：国际债券与债务市场 主权债券的风险评估与定价： 介绍衡量主权信用风险的关键指标（如债务/GDP、经常账户状况），以及信用评级机构在全球债务市场中的作用与争议。 国际债券发行机制： 剖析欧洲债券（Eurobonds）与外国债券（Foreign Bonds, 如武士债、扬基债）的发行流程、监管差异及其对发行方融资成本的影响。 新兴市场债务危机与重组： 重点分析近年来（如斯里兰卡、赞比亚）的债务困境，探讨共同框架（Common Framework）下的国际协调与多边债权人（商业银行、双边债权人、多边机构）之间的利益平衡难题。 第三篇：国际金融风险的识别、计量与管理（Identification, Measurement, and Management of International Financial Risks） 这是本书的实践核心，专注于企业和金融机构如何应对全球化带来的复杂风险敞口。 第五章：汇率风险管理的核心策略 经济性、会计性和交易性汇率风险的区分： 明确不同风险对企业现金流和报表利润的实际影响。 内部对冲工具的应用： 详述净敞口管理、自然对冲策略（如生产基地多元化、货币融资匹配）的实施细节与局限性。 外部衍生品工具的精细化运用： 超越简单的远期合约，深入分析期权策略（如领口策略、蝶式价差）在管理极端波动风险时的成本效益分析，以及对冲会计（Hedge Accounting）的合规要求。 第六章：国际利率与流动性风险的交叉影响 基准利率改革（LIBOR过渡）： 详细分析全球向SOFR等替代基准利率过渡的技术挑战、合同重构以及由此产生的“孤儿衍生品”风险。 利率风险与汇率风险的联动性（Basis Risk）： 研究当利率互换与外汇远期合约的定价基准不一致时，企业面临的交叉风险敞口。 流动性错配与融资风险： 分析跨国公司在不同司法管辖区进行现金集中管理时，可能遇到的监管限制、税收壁垒和地缘政治引发的资金冻结风险。 第七章：地缘政治风险与系统性冲击的压力测试 监管套利与巴塞尔协议的国际适用性： 探讨巴塞尔协议III/IV在全球银行业的实施差异，以及对跨境金融机构资本充足率的影响。 制裁与贸易战的金融传导机制： 分析特定国家或部门受到金融制裁（如SWIFT限制）后，如何通过代理银行、贸易融资渠道向全球供应链传导冲击。 气候变化与转型风险的金融化： 评估全球脱碳进程对高碳资产的估值冲击，以及绿色金融产品（如气候债券）在国际资本市场中的定价因子。本书将构建一套情景分析框架，用于评估极端地缘政治事件（如主权信用评级被下调、资本管制突然实施）对企业净现值的冲击。 结语：面向未来的金融适应性 本书总结了在当前“去全球化”与“再全球化”并存的复杂环境下，保持金融韧性的关键要素。成功的国际金融管理不再仅仅是优化套利，而是在不确定性中建立适应性、冗余性和快速响应能力。本书为读者提供了超越传统财务报表分析的工具，以洞察全球经济格局的深层变动，实现稳健的跨境金融决策。 --- 适用读者对象： 跨国公司财务总监（CFO）及财资部门专业人员。 国际银行与投资机构的风险管理和交易部门人员。 金融工程、国际商务及经济学专业的高年级本科生与研究生。 对全球宏观经济运行逻辑有深入兴趣的政策分析师与独立投资者。

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我曾经认为保险财务和会计是一个枯燥乏味的领域，但这本书彻底改变了我的看法。作者以一种充满激情和洞察力的方式，将那些冰冷的数字和报表变得栩栩如生。我尤其感谢书中对于“股东价值创造”的深入探讨，它让我明白，保险公司的财务目标不仅仅是盈利，更是如何为股东带来长期、可持续的回报。书中对“信息披露质量”的关注，也让我认识到透明度在金融行业中的重要性。我非常喜欢作者在书中对未来保险财务发展趋势的预测，这让我对行业有了更前瞻性的认识。

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这本书的价值远不止于表面。它不仅仅是一本关于保险公司财务和会计的书，更是一本关于商业洞察力的启迪之书。作者在分析保险公司的盈利模式时，深入剖析了“风险定价”和“投资增值”这两个核心驱动力，并详细阐述了它们之间的相互作用。我尤其欣赏书中对“价值导向型”保险公司经营理念的强调，这让我认识到，财务管理不仅仅是为了满足合规要求，更是为了创造可持续的股东价值。书中对于资本市场与保险行业互动关系的分析，也十分精彩，它揭示了宏观经济环境如何影响保险公司的经营策略和财务表现。

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我不得不说，这本书在众多同类读物中脱颖而出，它并非空洞的理论说教，而是充满了智慧和实践的闪光点。作者在讲解精算学在财务中的应用时，没有使用过于艰深的数学公式，而是通过生动的例子，展示了精算模型如何指导保险产品的定价、准备金的评估以及风险的管理。我尤其被书中关于“风险因子”和“资本模型”的讨论所吸引，这让我对保险公司如何量化和管理风险有了全新的认识。书中对于不同会计准则在实际操作中可能遇到的挑战，也进行了深入的探讨，并给出了富有建设性的解决方案。例如，在处理复杂金融工具的会计确认时，作者提供了清晰的指引，这对于实际工作中的会计人员来说，无疑是宝贵的财富。

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这本书的每一个章节都像是一次深入的探索，它带领我走进保险公司内部的财务运作体系。作者在阐述“资产负债管理”时，不仅解释了资产的种类和负债的构成，更重要的是，他揭示了如何通过精妙的策略来平衡资产和负债，以实现公司的长期稳健发展。书中对“再保险”在财务风险转移中的作用的分析，也让我对保险公司如何管理自身风险有了更深刻的理解。我尤其欣赏作者在讲解“财务绩效评估”时，提出的多维度分析方法，这避免了单一指标的片面性。

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我是一名对保险行业充满好奇心的初学者，而这本书恰好满足了我对知识的渴求。作者以一种非常友好的方式，将复杂的财务概念分解成易于理解的部分。我尤其感谢书中对于“现金流管理”的详细阐述，它让我明白了现金流对于一家保险公司生存和发展的重要性。书中还涉及到了税务筹划在保险公司财务管理中的作用，这为我提供了新的思考方向。我非常喜欢书中对于不同监管框架下的财务披露要求的比较分析，这让我对全球保险市场的财务运作有了更宏观的认识。

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这是一本能够真正帮助我提升专业能力的书籍。在阅读的过程中，我不断地被书中提供的各种分析工具和方法所启发。作者在讲解利润分析时，并没有局限于传统的财务报表分析，而是提出了许多更具前瞻性和操作性的视角，例如通过对承保利润和投资利润的细致拆分，来评估保险公司核心竞争力的来源。我特别喜欢书中关于资本管理的部分，它不仅仅是将资本视为一个数字，而是将其看作是保险公司抵御风险、追求增长的战略资源。作者对于资本充足率的阐述，让我明白了在监管要求下，保险公司如何优化资本结构，以实现股东价值最大化。总而言之，这本书为我提供了一个全面理解保险公司财务运作的框架。

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这是一本真正能够引起读者共鸣的书。作者在探讨保险公司的“成本管理”时，并没有回避那些常见的挑战，而是提供了实操性强的改进建议。我尤其被书中关于“内控体系建设”的章节所吸引，它让我明白了健全的内控机制对于防范财务风险、保障公司稳健运营的至关重要性。书中还涉及到了“企业并购”在保险行业财务策略中的应用，这为我提供了更广阔的视野。我非常喜欢作者在书中穿插的许多行业内知名公司的案例分析，这让理论知识变得更加鲜活和生动。

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这本书给我的感觉是，作者对保险行业的财务运作有着极其深刻的理解，并且乐于将这份宝贵的知识分享给读者。他并没有回避那些可能令初学者感到畏惧的复杂性，而是循序渐进地引导我们去认识和掌握它们。当我阅读到关于准备金的章节时，我仿佛亲身经历了一场财务的“考古”，作者带领我一层层剥开那些数字背后隐藏的未来义务，以及公司如何通过精密的计算来确保这些义务能够被可靠地履行。书中关于会计准则在保险行业的具体应用，更是让我茅塞顿开。那些看似繁复的会计科目，在作者的解读下，变得清晰明了，每一个科目的设置都蕴含着对行业特点的深刻考量。我尤其印象深刻的是关于“已赚保费”的计算，这不仅仅是简单的收入确认，更涉及到对未到期风险的考量，作者对这一概念的解释，堪称典范。

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读完这本书，我感觉自己对保险行业的理解进入了一个全新的境界。作者在讲解“风险资本模型”时，用简洁明了的语言，解释了复杂的统计学原理，并将其应用于保险公司的资本规划。我尤其欣赏书中对“投资组合管理”的细致分析，它让我明白了保险公司如何通过合理的资产配置来追求收益与风险的平衡。书中还涉及到了“绿色金融”在保险业财务中的应用，这为我提供了新的思考方向。我非常喜欢作者在书中提出的“以客户为中心”的财务管理理念，这让我对保险公司的经营有了更深的理解。

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一本真正深入浅出的著作，它不仅仅是纸面上的理论堆砌，更像是为我量身打造的一位循循善诱的导师。翻开扉页的那一刻，我就被其严谨的逻辑和清晰的脉络所吸引。作者并非一味地罗列枯燥的公式和规范，而是巧妙地将那些看似抽象的金融概念，通过生动形象的比喻和贴近现实的案例，一一呈现在我眼前。我尤其欣赏作者在解释风险管理和资产配置时所展现出的洞察力，他不仅阐述了“是什么”，更深入地剖析了“为什么”和“如何做”。例如，在谈及偿付能力比率时，他没有简单地给出计算公式，而是花了大量的篇幅去解释这个比率背后的意义，以及它对于评估一家保险公司稳健运营的至关重要性。书中对于不同类型保险产品的财务特性也进行了细致的区分，比如人寿保险和财产保险在利润确认、准备金计提等方面存在的差异，被解释得既专业又不失易懂。

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