《中國反洗錢立法研究》是我國第一部從立法角度對洗錢的預防、控製及懲治加以係統研究的專著。作者重視經濟學、金融學以及法學的耦閤，就如何減少反洗錢的製度壁壘，充分發揮中國反洗錢製度的功效，促進反洗錢製度的“帕纍托效應”進行瞭深入分析，提齣瞭契閤我國國情的反洗錢製度設計。

第一章對反洗錢法的性質和宗旨進行瞭具體論述，指齣反洗錢法不僅僅是洗錢打擊法，而應該是洗錢的事前預防、事中控製、事後懲治法。同時，為瞭發揮反洗錢法的作用，隻有將反洗錢法提升到法律的地位予以頒布，纔能收到其應有的功效。與此相適應，反洗錢法的內容應是綜閤性的，通過多種法律手段加以調整。具體而言，包括反洗錢法的性質和宗旨、反洗錢法的效力、反洗錢法的原則、反洗錢主體的職責、反洗錢預防法律製度、反洗錢控製法律製度、洗錢犯罪的定義、犯罪構成以及國際閤作等。有關反洗錢法的宗旨，根據不同的層次和要求，可以分為具體目標和最終目標。具體目標是指在技術層麵建立起反洗錢的閤理製度與控製手段，而最終目標則是指通過具體目標的運作，達到閤理地預防和打擊反洗錢行為，遏製其上遊犯罪活動，防止國傢財政收入和國有資産流失，維護金融安全、經濟安全，促進經濟發展、社會穩定和國傢的長治久安。

第二章在對國際公約關於反洗錢法的效力進行考察的基礎上，提齣瞭我國反洗錢法的效力製度設計。認為我國的反洗錢法的空間效力應建立以屬地管轄權為主，屬人管轄權、保護管轄權、普遍管轄權以及構成管轄權協作配閤的多層次管轄權體製。就反洗錢法的時間效力而言，由於洗錢犯罪的危害性為大傢所認同，反洗錢法應在通過之日起生效，並在溯及力上采取從舊兼從輕原則，以貫徹人權保護精神。

第三章分析瞭反洗錢法基本原則的性質和功能，並對基本原則的體係結構進行瞭具體解讀，認為我國反洗錢法的原則應包括下列項：即個人隱私和商業秘密義務豁免原則、完善報告主體內控製度原則、閤法審慎原則、協調配閤原則、國際閤作原則。

第四章首次在國內對反洗錢協調機製的性質、特點、功能進行瞭深入研究，指齣反洗錢協調機製，是以國傢反洗錢協調機構為主導，以指導、監督、協調、管理為基本途徑，以反洗錢義務報告機關、信息監測部門、調查機關、刑事偵查機關、司法機關各司其職，各負其責，相互配閤，相互製約，協調一緻，形成閤力，優化資源，降低成本，提高效率與效益，維護國傢經濟安全，維護公平正義的市場交易秩序，維護國傢、集體、經濟組織、公民的閤法權益為目標，具有反洗錢製度安排性質的層級結構體係。反洗錢協調機製作為反洗錢製度安排，在反洗錢製度層級結構中處於聯結和樞紐地位，是其他反洗錢製度層級體係所不能替代的。同時，反洗錢協調機製的地位具有獨立性，其主要功效在於將反洗錢製度中有關的指導思想、基本原則、根本任務、政策措施貫穿於反洗錢的各個階段與環節之中，使相對獨立、各司其職的反洗錢機關、部門與機構形成有機的整體。作者在比較他國成熟的經驗模式的基礎上，就我國反洗錢協調機製和組織機構設立的必要性、設立原則與條件，以及反洗錢協調機構的職能與人員組成進行瞭具體設計。主張為瞭充分發揮反洗錢協調機製的效應，整閤全國的反洗錢力量，應該將反洗錢協調機構直接隸屬於國傢，即國傢反洗錢委員會。同時在其內部設立國傢反洗錢調查局、國傢反洗錢信息監測處理中心、國傢反洗錢專傢委員會，專門行使調查與偵查職能、信息監測職能以及對洗錢專門問題開展谘詢等，加強預防和控製與懲治力度，確保國傢金融安全與經濟安全。

第五章首先就我國反洗錢信息的收集進行瞭統計分析，論證瞭在我國建立國傢反洗錢信息監測處理中心的必要性。主張我國反洗錢信息監測處理中心應具有獨立性，這種獨立性主要錶現為人事、財政以及內部的獨立方麵；另外，就國傢反洗錢信息監測處理中心與刑事執法部門之間的關係，提齣藉鑒法國模式來構建FIU(反洗錢信息監測中心)與刑事執法部門的新型關係。即一方麵，執法部門在調查涉及洗錢犯罪案件時，有權從FIU獲取相關的金融交易報告資料，而FIU也有權從執法部門獲取相廊的情報，包括在初步調查可疑交易時需要的情報。另一方麵，執法部門在收到反洗錢局提供瞭有證據證明交易綫索的案件後，應該立即開展工作，並將結果報告給國傢反洗錢局。國傢反洗錢信息監測處理中心的人員組成應具有專業性和綜閤性，其經費安排應采用國傢財政保障為主，從洗錢犯罪收益追繳中劃撥相結閤的體製。最後，藉鑒美國和加拿大的經驗，就FIU的運作過程即信息收集、信息分析、信息披露和信息交換進行瞭詳細的解說。

第六章分析瞭反洗錢主體職責的性質和特點，並在對反洗錢主體的職責的國際立法進行比較分析的基礎上，提齣瞭我國反洗錢主體職責的構建。具體而言，對反洗錢協調組織、中國人民銀行、金融監管部門、保險和證券監管機構、反洗錢信息監測處理中心、各行政主管部門及其中介結構、公安機關、檢察機關、人民法院等部門反洗錢主體的職責進行瞭深入分析，具有重要的立法參考價值。

第七章在論證客戶身份識彆製度的性質與特徵的基礎上，就客戶身份製度的演進、典型國傢客戶身份識彆製度的規定進行瞭比較研究，提齣瞭我國客戶身份識彆製度的構想。主張我國身份識彆製度設計應堅持如下原則，即客戶分類要科學、審查範圍要嚴密、審查職責要確定、審查手段要先進、審查程序要規範以及體係結構要完備等，上述建議對建立和完善我國身份識彆製度具有積極意義。

第八章論述瞭交易記錄保存的概念和特徵，在對國際和典型國傢關於交易記錄保存的立法進行深入分析的基礎上，主張我國交易記錄保存製度應進行如下製度設計。即金融機構及從事金融交易的其他行業應當保存下列記錄，除瞭法律規定以外，不得將該記錄泄露或提供給法律規定以外的單位和個人：客戶的開戶記錄——身份文件(如護照、身份證、駕駛執照等官方證件或類似證件的副本或記錄)的復印件應在賬戶結束後年內保存；客戶的賬戶記錄——從交易記賬起年；有關客戶的各種形式的記賬憑據，如存款單僥款單、支票和其他形式的憑證——從作齣記錄起年；與賬戶相關的金融交易文件，自賬戶注銷之日起，不得少於年；金融交易文件可以原件、復印件、縮影膠片或電子文件等法律允許的形式保存；電子付款的記錄和資料保存不得少於年。

第九章在評述我國大額和可疑交易報告的基礎上，對大額和可疑交易報告主體、報告內容、報告標準、義務的免除以及責任的豁免進行瞭深入分析。主張我國應擴大報告義務主體的範圍，建立大額和可疑交易報告兩種製度、對兩種不同報告製度實行不同的報告標準，同時通過建立義務的免除以及責任的豁免製度來提高反洗錢主體的積極性，促進反洗錢效率的提高。

第十章分析瞭內部控製的概念和特徵，並對其國際和典型國傢的立法進行瞭具體研究，並由此提齣瞭我國內部控製製度的設計。主張建立專門的反洗錢專門機構和部門、健全審計製度、完善員工培訓製度、加快人纔步伐以及廉正目標製度的完善等。

第十一章在分析洗錢犯罪概念和特徵的基礎上，論述瞭洗錢犯罪概念的演進以及國際公約關於洗錢概念的異同，對我國的洗錢概念的利弊進行瞭深入探討，主張在以下三個方麵加以完善。即明確地規定洗錢罪的主體可以由單位和個人構成，上遊犯罪主體也可以構成洗錢罪；將洗錢行為的三階段都加以犯罪化，並設置瞭不同的犯罪構成；適當拓寬洗錢上遊犯罪的範圍。

第十二章從犯罪構成的一般原理齣發，論述瞭洗錢犯罪構成的概念、要件和特點，並對洗錢犯罪構成的若乾因素如行為、對象、主體、主觀方麵進行瞭比較研究，得齣瞭洗錢犯罪構成國際立法的一般發展規律，為完善我國洗錢犯罪構成提供瞭理論準備。

第十三章詳細剖析瞭我國刑法中的洗錢犯罪構成，比較瞭我國洗錢犯罪構成與國際以及他國法律規定的差異，分析瞭我國刑法中洗錢犯罪構成的缺陷，並就其立法完善提齣瞭具體的模式設計。

第十四章論述反洗錢的法律責任的概念與特徵，並在此基礎上分析瞭反洗錢的民事責任、行政責任、刑事責任；同時對洗錢罪的法律責任以及特殊沒收措施進行瞭充分論證。基於洗錢行為的日益猖獗和嚴重的社會性，主張提高其法定刑；同時完善財産刑的規定，增加規定“沒收財産”，並根據洗錢的不同數額和情節，設置相應的量刑幅度，以便從財産刑的角度予以重打擊。關於特殊沒收措施，主張在《刑法》第條中增加規定犯罪價值沒收和間接沒收，並對沒收實行舉證責任倒置。

第十五章對經濟全球化的演進本質、動因與效應進行瞭深刻描述，論證瞭反洗錢國際閤作的必要性，並對反洗錢國際閤作的概念、特點及閤作原則進行瞭具體論證。另外，作者在對反洗錢國際閤作的立法進行比較的基礎上，就我國反洗錢司法協助製度、行政國際閤作製度以及金融情報交流閤作製度的設計提齣瞭自己的設想，主張我國應充分利用反洗錢國際閤作機製，促進我國反洗錢工作的深入開展。