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出版者:立信会计出版社

作者:徐文彬

出品人:

页数:299

译者:

出版时间:2007-3

价格:17.00元

装帧:简裝本

isbn号码:9787542918161

丛书系列:

图书标签:

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《金融投资决策与风险管理》 本书旨在为读者提供一套系统、实用的金融投资理论框架和决策工具。在当前复杂多变的金融市场环境下，理解投资的本质、掌握科学的决策方法、有效管理投资风险，是每一位投资者乃至企业管理者必备的核心能力。本书将深度剖析金融投资的各个关键环节，从宏观经济分析到微观资产定价，从风险识别到风险对冲，力求为读者构建一个全面而深入的认知体系。 第一部分：投资理论基础与宏观经济分析 本部分将从金融投资的基石——投资理论出发，梳理投资的基本概念、不同类型的投资工具及其内在逻辑。我们将探讨马克维茨均富投资组合理论，阐述如何构建最优风险收益组合；深入研究资本资产定价模型（CAPM），理解资产的风险溢价及其定价依据；并介绍多因子模型，揭示影响资产收益的多种驱动因素。 在宏观经济分析方面，本书将重点介绍如何运用宏观经济指标来判断市场趋势和评估投资机会。我们将详细讲解GDP增长、通货膨胀、利率变动、汇率波动以及财政政策、货币政策等宏观因素对各类资产价格的影响。通过学习，读者将能够理解经济周期的运行规律，预测不同经济环境下各类投资资产的表现，从而做出更具前瞻性的投资决策。 第二部分：资产定价与估值方法 本部分将聚焦于各类资产的定价模型与估值技术。我们将详细阐述股票、债券、衍生品等主流金融资产的内在价值计算方法。对于股票，将深入介绍现金流折现模型（DCF）、市盈率（PE）、市净率（PB）等常用估值方法，并分析不同估值方法的适用场景和局限性。对于债券，将讲解久期、凸性等概念，以及如何计算债券的到期收益率和进行价格评估。 此外，本书还将涵盖期权、期货等衍生品市场的定价原理，例如Black-Scholes期权定价模型，帮助读者理解衍生品作为风险管理工具和投机工具的定价机制。通过本部分的学习，读者将能够建立起对资产内在价值的清晰认知，并掌握在不同市场条件下选择和运用恰当估值方法的技能。 第三部分：投资组合管理与绩效评估 本部分将深入探讨如何构建和管理一个有效的投资组合。在理解了单项资产的特性和定价后，我们将重点讲解如何通过资产配置来分散风险、提高收益。本书将介绍现代投资组合理论在实际中的应用，包括如何确定资产类别之间的相关性，以及如何通过构建多元化的投资组合来降低非系统性风险。 同时，我们将详细介绍投资组合的绩效评估方法，包括夏普比率、特雷纳比率、詹森指数等，帮助读者客观评价投资组合的表现，并与市场基准进行比较。此外，本书还将讨论再平衡策略、跟踪误差管理以及主动管理与被动管理策略的优劣，为读者提供构建和优化投资组合的全面指导。 第四部分：金融风险管理与对冲策略 金融风险是投资过程中不可避免的一部分。本部分将系统性地介绍各类金融风险，包括市场风险（利率风险、汇率风险、股票风险等）、信用风险、流动性风险以及操作风险。我们将深入分析这些风险的来源、度量方法和管理策略。 在风险度量方面，本书将讲解在险价值（VaR）、条件在险价值（CVaR）等风险度量指标，并介绍压力测试和情景分析等方法，帮助读者量化和评估投资组合的潜在损失。在风险对冲方面，我们将详细介绍如何运用各种金融工具，如期货、期权、掉期等，来规避或减轻特定的市场风险。例如，如何利用利率期货对冲利率风险，如何利用货币远期合约对冲汇率风险，以及如何利用期权构建各种风险保护策略。 第五部分：行为金融学与投资心理 投资决策并非完全理性的过程，人的心理因素在其中扮演着至关重要的角色。本部分将引入行为金融学的概念，探讨投资者的认知偏差和情绪效应如何影响他们的投资行为。我们将分析常见的行为偏误，如过度自信、锚定效应、损失规避、羊群效应等，并解释这些偏误如何导致非理性的投资决策。 通过理解这些心理因素，读者可以更好地认识自身的投资习惯，避免常见的投资陷阱。本书将提供一些克服行为偏误的建议，并强调纪律性、耐心和长期视角在成功投资中的重要性。 目标读者 本书适合对金融投资感兴趣的个人投资者、基金经理、投资分析师、证券公司从业人员、企业财务管理人员以及金融学和经济学专业的学生。无论您是希望提升个人财富管理能力，还是寻求更专业的投资决策支持，本书都将为您提供宝贵的知识和实用的工具。 本书特色 理论与实践相结合： 既有扎实的理论基础，也注重实际操作的指导。 内容全面深入： 覆盖金融投资的关键环节，从基础理论到高级策略。 语言通俗易懂： 避免过度学术化的表达，力求清晰明了。 案例分析丰富： 结合实际市场案例，加深读者理解。 通过阅读《金融投资决策与风险管理》，您将能够建立起一套属于自己的、经得起市场检验的投资哲学和实践体系，在复杂的金融世界中稳健前行。

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这本书的封面设计实在太吸引人了，那种带着点复古又兼具现代感的配色，一下子就抓住了我的眼球。我原本对会计这个科目是抱着敬而远之的态度，觉得它枯燥乏味，充满了各种复杂的数字和令人头疼的规则。然而，当我翻开这本书的时候，那种刻板印象瞬间就被打破了。首先映入眼帘的是清晰的章节划分，每一个知识点的介绍都仿佛是一位经验丰富的老师在耐心讲解，语调平和却又充满力量。它没有直接堆砌那些晦涩难懂的理论术语，而是巧妙地穿插了一些日常商业场景的小故事，让抽象的概念变得立体起来。比如，它在解释“权责发生制”时，用了一个小咖啡馆的例子，让我立刻明白了预提和递延的实际意义。阅读的过程中，我感觉自己不是在啃一本教科书，而是在跟随一位向导，一步步探索一个充满逻辑美感的商业世界。这种循序渐进的引导方式，极大地降低了我的畏难情绪，让我对后续的学习充满了期待，这绝非那种一眼望到底的“工具书”可以比拟的。

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我是一个非常注重实操体验的学习者，纯理论对我来说就像空中楼阁，看了就忘。这本书最让我惊喜的是它对案例分析的深度挖掘。它不是简单地罗列题目，而是将每一个习题都视作一个微缩的商业决策点。例如，在讲解固定资产折旧时，它不仅展示了直线法和加速折旧法的计算过程，更重要的是，它加入了对两种方法在不同税收政策下的财务影响分析。这种深层次的剖析，让我开始思考“为什么”要用这种方法，而不是仅仅停留在“怎么算”的层面。书中的图表制作也极其精良，那些资产负债表和利润表的结构图，布局合理，颜色区分得当，即便是初学者也能一眼看出主要构成和勾稽关系。我甚至发现，有些例题的设置，几乎可以作为我未来工作汇报的模板参考，因为它完美地平衡了详尽与简洁。这种对“学以致用”的极致追求，让这本书的价值远超一般的参考资料，它更像是一本职场预备役手册。

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从宏观视角来看，这本书的编排思路，体现了对现代会计准则的深刻理解和前瞻性。它没有固步自封于传统的会计科目分类，而是很早就引入了关于可持续发展报告和信息系统对会计影响的探讨，虽然篇幅不长，但却为初学者打开了看待未来会计职业发展的大门。它不仅仅是在教“如何记账”，更是在培养一种“会计思维”——一种基于谨慎性和重要性的判断能力。我尤其欣赏作者在不同章节之间设置的“回顾与展望”环节，这使得知识点不再是孤立的碎片，而是形成了一个互相印证、逻辑严密的知识网络。当我完成某一章节的学习后，这种回顾能帮助我迅速巩固所学，并清晰地看到它与后续内容的关系，避免了“学完就忘”的尴尬局面。这种系统性的构建，显示了作者深厚的学术功底和教学智慧，让人由衷佩服。

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这本书的排版设计，透露出一种对阅读舒适度的执着。纸张的质感非常好，拿在手里有一定的分量感，但又不会过分沉重，即便是长时间抱着它在图书馆里翻阅，手感也十分舒适。更值得称赞的是字体和行距的恰到好处。会计术语和普通叙述文字之间，有着微妙的字号和粗细区分，这在阅读那些复杂的科目分录时，极大地减轻了眼睛的疲劳。我发现自己竟然能够沉浸在公式和分录中，而不像看其他书籍那样，时不时需要揉眼睛休息。书中的留白处理也非常艺术化，它没有试图把每一页都塞满信息，而是给予了知识点喘息的空间，使得结构层次感非常分明。这种对阅读体验的尊重，让我愿意更主动地拿起它，而不是把它当作一项不得不完成的任务来对待。这在学习资料中，是相当难得的品质。

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说实话，市面上很多学习资料的“解答”部分，简直是敷衍了事，往往只是写了最终结果，中间的逻辑推导过程含糊不清，让人看了等于没看。但这本书的习题解答部分，简直是教科书级别的范本。每一个步骤的推导，都遵循了严密的逻辑链条，连同伴随着的财务报表附注的调整，都标注得清清楚楚。我特别喜欢它在关键计算点上使用的“批注式”说明，比如，在计算坏账准备时，它会用斜体字额外提醒读者：“请注意，此处的估计基于历史经验，并受未来经济环境影响。”这种细致入微的关怀，让我感觉作者真的站在读者的角度，预判了我们可能在哪个环节产生困惑，并提前给出了“免除疑惑”的药方。我曾用它对比过其他几本厚厚的参考书，它们的解答部分常常需要我自行脑补好几步，而这本书几乎把所有的“坑”都填平了，阅读体验顺滑得令人感动。

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