第一篇 經理人備戰篇 第1章 經理人必懂的財務常識 1.1 財務管理是經理人的必修課 1.2 財務觀念決定財務成果 1.2.1 貨幣的時間價值觀念 1.2.2 錢要靠錢來賺 1.2.3 閤理的財務目標是必需的 1.3 財務管理的戰略須知 1.3.1 企業生存風險須知 1.3.2 摺舊也是成本 1.3.3 利潤是各部門協作所得 1.4 空降經理人的製勝法寶 1.4.1 組織結構應當心裏有數 1.4.2 財務製度應當嚴格執行 1.4.3 財務經理當為自己人 1.4.4 財務人纔應重視 第2章 經理人必懂的會計常識 2.1 經理人的財務學習計劃 2.2 會計用什麼來說話 2.2.1 認識會計的藉和貸 2.2.2 認知負債類科目和所有者權益類科目 2.2.3 負債類科目和所有者權益類科目的藉和貸 2.2.4 什麼是會計分錄 2.2.5 會計的憑證 2.2.6 會計的憑證語言 2.2.7 會計的賬簿語言 2.2.8 與會計人員的交流技巧 2.3 沒有規矩就管不好財務 2.3.1 會計齣納不能一人兼任 2.3.2 會計資料不可隨意銷毀 2.3.3 會計的賬證傳遞規範 2.3.4 日清月結是會計的常規工作 2.3.5 財務數據可以定製 2.3.6 像換衣服一樣，及時更換賬簿 2.3.7 財務規矩作用大 第3章 明知風險，迎險而上 3.1 有利潤就必有風險 3.1.1 風險可能是損失，也可能是利益 3.1.2 防範從成因開始 3.1.3 識彆財務風險的三大方法 3.2 最易遭遇的五種財務風險 3.2.1 籌資風險 3.2.2 投資風險 3.2.3 經營風險 3.2.4 存貨管理風險 3.2.5 流動性風險 3.3 財務風險應這樣應對 3.3.1 應對籌資風險的主要措施 3.3.2 應對投資風險的主要措施 3.3.3 應對匯率風險的主要措施 3.3.4 應對流動性風險的主要措施 3.3.5 化解經營風險的主要措施 3.4 企業財務風險的防範 3.4.1 培養綜閤風險意識 3.4.2 確定企業的經營戰略 3.4.3 建立科學的財務管理製度 3.4.4 重視對財務風險的識彆和度量 3.4.5 利用信息技術，實施財務監控 3.4.6 防範財務危機的發生 3.5 著眼小處，規避風險 3.5.1 産品銷售量 3.5.2 損益平衡點 3.5.3 采購成本比例 3.5.4 銀行對賬單 3.5.5 積壓的訂單 3.5.6 退貨記錄 3.5.7 員工人數第二篇 公司財務摸底篇 第4章 財務摸底的必備法寶——財務報錶 4.1 公司摸底怎麼辦 4.1.1 財務情況靠報錶 4.1.2 人事情況靠分析 4.2 財務報錶是公司的“體檢錶” 4.2.1 財務報錶的編製過程 4.2.2 三大報錶的主要功能 4.3 財務報錶的七大看點 4.3.1 利潤最吸引人目光 4.3.2 收入也是必看項目 4.3.3 成本有很多內涵 4.3.4 資産是企業的傢底 4.3.5 負債管理很重要 4.3.6 關注股本的變化 4.3.7 現金流量應細查 4.4 三大報錶的分析方法 4.4.1 資産負債錶的分析要點 4.4.2 利潤錶應該看哪裏 4.4.3 現金流量錶的關注方嚮 4.4.4 財務狀況說明書怎麼用 第5章 實戰：公司財務摸底 5.1 公司的財務資料 5.1.1 公司的利潤錶 5.1.2 公司的資産負債錶 5.1.3 公司的現金流量錶 5.2 分析公司的利潤錶 5.2.1 分析利潤的來源 5.2.2 分析成本和費用 5.2.3 結閤實際綜閤分析利潤情況 5.3 分析資産負債錶 5.3.1 分析公司資産情況 5.3.2 分析公司負債情況 5.3.3 關注股本的變化 5.4 分析公司的現金流量錶 5.4.1 分析經營活動中的現金流量 5.4.2 分析投資活動中的現金流量 5.4.3 分析籌資活動中的現金流量 5.5 實戰：公司財務分析 5.5.1 資産負債的組成分析 5.5.2 短期償債能力分析 5.5.3 長期償債能力分析 5.5.4 資産營運能力分析 5.5.5 贏利能力分析 5.5.6 綜閤評述第三篇 發現和解決問題篇 第6章 收迴貨款就是增加收入 6.1 應收賬款有風險 6.1.1 舉債經營風險大 6.1.2 貼現成本過高 6.1.3 以物抵賬，成本上升，效益下滑 6.1.4 貼點換錢造成資産流失 6.1.5 賬齡越長，催收越難 6.2 公司應收賬款狀況分析 6.2.1 資産組成情況 6.2.2 周轉情況 6.2.3 賬齡分析 6.2.4 客戶分析 6.2.5 應收賬款實際情況補充分析 6.2.6 公司應收賬款情況總體評述 6.3 公司應采取的應收賬款管理應對措施 6.3.1 建立客戶信用等級評價製度 6.3.2 加強商品成本及質量管理 6.3.3 針對客戶迴款情況采取奬懲政策 6.3.4 建立應收賬款壞賬準備製度 6.4 應收賬款風險管理的核心觀念 6.4.1 盡量實現現款現貨 6.4.2 迴款比成交更重要 6.5 應收賬款的事前控製 6.5.1 調查客戶資信和償債能力 6.5.2 確定閤理的信用政策 6.5.3 完善賒銷手續，加強風險防範 6.6 應收賬款的事中控製 6.6.1 簽訂閤同，完善製度 6.6.2 發貨查詢，貨款跟蹤 6.6.3 迴款記錄，賬齡分析 6.6.4 密切關注客戶的變化 6.7 應收賬款的事後控製 6.7.1 建立賒銷責任製 6.7.2 公司的迴款製度 6.7.3 找齣拖欠原因 6.8 追討債務的訣竅 6.8.1 限量發貨法 6.8.2 收迴信用政策法 6.8.3 情感感化法 6.8.4 雙簧錶演法 6.8.5 死纏硬磨法 6.8.6 聲東擊西法 6.8.7 真誠幫助迴款法 第7章 減少成本就是得到利潤 7.1 成本是最容易被忽視的重要概念 7.1.1 成本在經濟活動中的重要作用 7.1.2 成本的構成 7.1.3 實戰：成本的簡單計算過程 7.2 進貨成本的管理 7.2.1 團購策略 7.2.2 聯閤策略 7.2.3 加價策略 7.3 其他成本的管理 7.3.1 銷售費用的管理 7.3.2 管理費用的管理 7.3.3 營銷成本的管理 7.3.4 財務費用的管理 7.4 公司成本狀況分析及對策 7.4.1 公司成本狀況分析 7.4.2 抓成本，利潤纔能增加 7.5 建立成本管理體係 7.5.1 成本管理體係 7.5.2 成本管理的基礎工作 7.5.3 定額製定 7.5.4 標準化工作 7.5.5 製度建設 第8章 管好存貨幫助資金流轉 8.1 存貨是什麼 8.1.1 存貨是什麼 8.1.2 資産負債錶中的存貨 8.1.3 公司的存貨現狀分析 8.2 庫存多少最閤適 8.2.1 1.5倍原則 8.2.2 實例：計算公司安全庫存量 8.2.3 實例：計算公司閤理進貨量 8.2.4 1.5倍原則也能助銷售 8.2.5 做訂單的步驟 8.2.6 讓客戶接受訂貨計劃 8.3 其他庫存管理方法 8.3.1 ABC分類法 8.3.2 分類安全係數法 8.3.3 存貨周轉法 8.4 庫存管理基礎 8.4.1 庫存的功能 8.4.2 正確理解庫存管理 8.4.3 庫存管理的作用 8.4.4 庫存過大，資金流不暢 8.4.5 庫存過小，製約銷售 8.4.6 傳統企業庫存管理存在的問題 8.5 存貨管理的主要形式 8.5.1 委托保管方式 8.5.2 協作分包方式 8.5.3 輪動方式 8.5.4 準時供應係統 8.5.5 看闆方式 8.5.6 水龍頭方式 8.5.7 無庫存儲備 8.5.8 配送方式 8.5.9 總結第四篇 財務管理進階篇 第9章 管好資金，財務不愁 9.1 現金是最重要的資産 9.1.1 “現金”就是貨幣資金 9.1.2 “現金”也是現金流量 9.1.3 現金就像人體的血液 9.1.4 現金和利潤的特殊關係 9.1.5 現金為什麼重要 9.1.6 現金如何在公司中循環 9.2 重視現金的分析和管理 9.2.1 現金流量分析的作用 9.2.2 公司現金的最佳持有量 9.3 現金的進階概念 9.3.1 重視貨幣的時間價值 9.3.2 把籌資當成一種學問 9.3.3 籌資決策的流程要求 9.3.4 支票結算怎麼樣更安全 第10章 領導財務就要掌控稅務 10.1 經理人應瞭解稅務籌劃 10.1.1 稅務籌劃有助節省納稅 10.1.2 稅務籌劃的現實意義 10.1.3 稅務籌劃的概念 10.1.4 稅務籌劃不是偷稅漏稅 10.1.5 稅務籌劃與偷稅漏稅的區彆 10.2 稅務籌劃的主要功能 10.2.1 消除重復納稅 10.2.2 減輕高額稅負 10.2.3 用足優惠政策 10.2.4 防範稅收風險 10.3 稅務籌劃的技術要求 10.3.1 免稅技術 10.3.2 減稅技術 10.3.3 稅率差異技術 10.3.4 分離技術 10.3.5 扣除技術 10.3.6 抵免技術 10.3.7 延期納稅技術 10.3.8 退稅技術 10.4 稅務籌劃的節稅方法 10.4.1 選擇閤理的籌資方式 10.4.2 選擇閤理的交易對象 10.4.3 避重就輕，轉換納稅義務 10.4.4 閤理列支各項費用 10.4.5 降低應納稅額 10.4.6 權衡整體稅負的輕重 10.4.7 充分利用稅收優惠政策 10.5 實戰：稅務籌劃實例 10.5.1 實例1：分紅改為年終奬金更好 10.5.2 實例2：房屋租賃的稅務籌劃 10.5.3 實例3：多種業務公司的稅務籌劃 10.5.4 實例4：稅務籌劃選擇供應商 10.5.5 實例5：年終奬金發整數能節稅 10.5.6 實例6：年薪製也能節稅 10.5.7 實例7：抵債汽車的稅務籌劃 第11章 誰也彆想糊弄人——查賬一本清 11.1 賬目查清很容易 11.1.1 什麼是查賬 11.1.2 賬目錯誤的分類 11.1.3 查賬的路徑 11.2 從舞弊行為反推查賬 11.2.1 虛報冒領費用 11.2.2 開假單據報銷 11.2.3 隱瞞收入，搞“小金庫” 11.2.4 收支舞弊 11.2.5 大頭小尾 11.2.6 重復報銷 11.2.7 虛設賬戶侵吞公款 11.2.8 賬目混亂，渾水摸魚 11.2.9 利用往來錯漏賬營私 11.3 從賬麵異常查齣真相 11.3.1 數字異常 11.3.2 業務往來單位異常 11.3.3 賬戶對應關係異常 11.3.4 時間異常 11.3.5 地點異常 11.3.6 生活變化異常 11.3.7 邏輯矛盾異常 11.3.8 結算方式異常 11.4 查賬不如防範 11.4.1 思想上要重視 11.4.2 財務崗位設置要科學 11.4.3 財務製度要健全
· · · · · · (收起)