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出版者:中国财政经济出版社

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页数:166

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价格:6.40

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isbn号码:9787500528838

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国际金融市场运行机制与风险管理实务 内容简介 本书深入剖析了当代国际金融市场的复杂结构、核心运行机制及其伴随的系统性风险，旨在为金融从业人员、企业财务管理者以及高等院校相关专业的师生提供一套全面、深入且具有高度实务指导价值的参考体系。全书内容紧密围绕全球化背景下金融工具的创新、市场效率的提升以及监管框架的演变展开，力求构建理论深度与操作广度并重的知识体系。 第一部分：国际金融市场的演进与基本结构 本部分首先追溯了二战后国际货币体系的变迁，从布雷顿森林体系的瓦解到浮动汇率时代的形成，为理解当前市场形态奠定历史基础。 第一章 国际金融体系的演变：从固定到浮动 详细阐述了两次石油危机对国际资本流动格局的影响，以及欧元区的创立对全球货币格局带来的结构性冲击。重点分析了美元霸权地位的相对弱化及其对全球定价权的影响。探讨了新兴市场国家在国际货币体系中地位的提升，特别是亚洲货币在区域金融合作中的作用。 第二章 核心金融市场模块的构成与功能 本书将国际金融市场划分为货币市场、资本市场、外汇市场和衍生品市场四大核心模块，并对它们的功能定位进行细致区分。 国际货币市场： 聚焦于短期资金的融通，如欧洲美元市场（Eurodollar Market）的运作机制、无担保债券（如商业票据）的发行流程及其信用风险评估。深入解析了伦敦同业拆借利率（LIBOR）改革及其向替代基准利率（如SOFR）过渡对全球金融机构的实际影响。 国际资本市场： 详细介绍了跨国债券发行（Eurobonds）的特点，包括无面值限制、匿名性及税务优势。对比分析了国际股票市场（如纽交所、伦敦证券交易所、东京证券交易所）的上市标准、信息披露要求及监管差异。探讨了主权财富基金（SWF）在全球资本配置中的角色与投资策略。 外汇市场（Forex）： 剖析了外汇交易的场所、参与者结构（银行、企业、中央银行、投机者）及交易工具（现汇、远期、掉期）。重点讲解了套汇、套利等基础交易策略的执行流程及盈亏分析。 国际衍生品市场： 覆盖了货币远期、利率互换（IRS）、期权（Options）和期货（Futures）等工具。通过具体的案例说明企业如何利用这些工具进行汇率风险和利率风险的对冲。 第二部分：跨境投融资活动与定价模型 本部分将理论模型与实际操作相结合，指导读者理解和运用跨国投资决策和资产定价方法。 第三章 跨国直接投资（FDI）的动机与模式 分析了企业进行FDI的战略动因，包括市场寻求、资源寻求和效率寻求。详细对比了兼并收购（M&A）、绿地投资（Greenfield Investment）和合资企业（Joint Venture）等不同进入模式的优劣势，并讨论了政治风险、法律环境对FDI决策的影响。 第四章 国际证券投资与资产组合管理 系统介绍了国际投资的理论基础，包括超越本国市场的优势（如分散化效应）。重点讲解了调整后的资本资产定价模型（CAPM）在跨国环境下的应用，以及套利定价理论（APT）。阐述了如何构建和管理一个全球化的投资组合，包括对冲汇率风险的必要性及其技术实现。 第五章 汇率决定理论与预测 全面回顾了主要的汇率决定理论，从早期的相对购买力平价（PPP）到后来的粘性价格模型（如蒙代尔-弗莱明模型）和资产组合平衡方法。强调了实际利率、预期通胀和货币供给在短期与长期汇率波动中的作用。书中提供了实证分析方法，指导如何评估不同预测模型的有效性。 第三部分：风险管理与监管应对 本部分是全书的重点和难点，专注于识别、量化和管理国际金融活动中产生的各种风险，并探讨全球监管环境的最新动态。 第六章 汇率风险的识别与管理实务 将汇率风险细分为交易风险、经济风险和会计风险（换算风险）。 交易风险管理： 详述了内部对冲工具（如净额结算、借贷匹配）和外部对冲工具（如远期合约、货币期权）的具体操作步骤和成本效益分析。 经济风险管理： 探讨了如何通过调整定价策略、地理布局和融资结构来减轻长期汇率波动对企业竞争力的侵蚀。 会计处理： 依据国际财务报告准则（IFRS）中关于外币交易和合并报表换算的要求，提供清晰的核算指引。 第七章 国际利率风险与信用风险计量 深入解析了利率风险（Interest Rate Risk）的敞口分析，特别是对于跨国借贷和发行固定利率/浮动利率债券的企业。讲解了久期（Duration）和凸性（Convexity）在利率风险管理中的应用。在信用风险部分，本书引入了现代信用风险计量模型（如KMV模型、违约相关性模型）的应用框架，用以评估跨国交易对手方的违约概率。 第八章 国际金融监管与巴塞尔协议的深化 本章聚焦于全球金融稳定框架。详尽解读了巴塞尔协议III（Basel III）对银行资本充足率、流动性覆盖率（LCR）和净稳定资金比率（NSFR）的最新要求，并分析了这些规定对商业银行和大型跨国企业的融资成本和业务策略的连锁反应。此外，还探讨了金融稳定理事会（FSB）在系统重要性金融机构（SIFIs）监管方面的最新举措以及反洗钱（AML）和“了解你的客户”（KYC）在全球范围内的趋严趋势。 第九章 金融科技（FinTech）对国际金融市场的影响 探讨了区块链技术在跨境支付、贸易融资中的应用潜力与挑战。分析了人工智能和大数据在量化交易、欺诈检测和信用评分方面的应用，预测了去中介化趋势对传统中介机构带来的冲击与转型机遇。 本书的特色在于其严谨的理论基础、大量的实际案例分析（涵盖跨国公司、投资银行和主权机构的决策情境），以及对当前全球金融监管热点问题的深度回应，是理解和驾驭复杂国际金融环境的必备参考书。

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从一个长期关注职业发展的学习者的角度来看，这本书的价值远远超出了其定价本身。它所涵盖的知识点更新速度和紧密贴合当前法规变动的程度，让我感到非常安心。在快速变化的商业环境中，会计准则的修订是常有的事，一本能够紧跟时代脉搏的教材至关重要。这本书在这方面做得非常出色，它不仅教授了基础理论，更融入了对新准则、新要求的解读，体现了极强的时效性和前瞻性。这使得我确信自己所学的知识体系是稳固且具有生命力的，能够支撑我应对未来职业生涯中的各种挑战。可以说，这是一项对个人专业能力提升的长期、稳健的投资。

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这本书的装帧设计真是让人眼前一亮，拿到手里就能感受到一股专业且严谨的气息。封面设计简洁大气，配色沉稳，非常符合会计教材的调性。纸张的质感也相当不错，印刷清晰，字迹工整，阅读起来非常舒服，长时间盯着看也不会觉得眼睛太累。我尤其欣赏的是它在细节处理上的用心，比如目录的编排逻辑清晰，章节划分合理，使得查找特定知识点变得异常高效。这样的实体书，摆在书架上本身就是一种激励，时刻提醒着我要坚持学习。拿到这本书，就仿佛有了一位经验丰富、一丝不苟的导师在身边，对我的学习计划起到了很好的导航作用，让我对即将开始的会计学习充满了期待和信心。它给人的第一印象，就是“靠谱”和“专业”，绝对是认真对待会计学习的读者的理想伙伴。

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这本书的排版设计简直是学习者的福音，简直是教科书级别的典范。每一个章节的结构都设计得非常科学，重点内容使用了粗体或不同的颜色进行突出显示，使得学习重点一目了然，极大地方便了快速回顾和查漏补缺。大量的图表和流程图被巧妙地穿插在文字叙述中，将抽象的会计流程可视化，大大降低了理解难度。尤其是一些涉及跨期确认和复杂分录的部分，清晰的图示作用是无可替代的。这种对视觉学习者的友好设计，使得学习效率得到了显著提升。对比我过去看过的其他资料，这本书在版式设计上无疑是走在前列的，体现了出版方对用户体验的高度重视。

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这本书的内容深度和广度都超出了我的预期，内容组织上明显下了不少功夫。它不仅仅是知识点的简单罗列，更注重构建一个完整的知识体系。在讲解一些复杂概念时，作者似乎非常擅长用深入浅出的方式进行剖析，哪怕是初学者也能抓住核心要义。我特别喜欢它在案例分析上的处理方式，每一个例题都紧密贴合实际业务场景，让人感觉所学的知识不是空中楼阁，而是可以直接应用到工作中的“干货”。这种实战导向的设计，极大地增强了学习的趣味性和实用性。通过对这些案例的钻研，我感觉自己对财务报表的理解不再停留在表面，而是能够穿透数字背后的业务实质，这对于提升自身的职业竞争力是至关重要的。

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说实话，我之前对会计类的学习资料常常抱有一种“枯燥乏味”的刻板印象，但这本书完全颠覆了我的看法。它的行文风格非常流畅，虽然是专业书籍，但读起来却有一种娓娓道来的感觉，仿佛作者在耐心地和我进行一对一的交流。这种人文关怀在学术著作中是比较少见的。更难能可贵的是，它在章节末尾设置的思考题，往往能引导我从多个角度去审视同一个会计处理问题，激发了我的批判性思维，而不是让我沦为一个机械的解题机器。这种启发式的学习体验，让我对这个学科的热情被重新点燃，它教会我的不仅仅是如何做账，更是如何像一个专业的会计师那样去思考问题。

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