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出版者:西南财经大学出版社

作者:李越冬

出品人:

页数:194

译者:

出版时间:2005-5

价格:21.80元

装帧:

isbn号码:9787810883085

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《国际金融市场实务操作指南》 第一章 国际金融市场的概述与发展 1.1 国际金融市场的基本概念与构成 本章将深入探讨国际金融市场的核心概念，界定其与国内金融市场的区别与联系。我们将分析国际金融市场的基本构成要素，包括货币市场、资本市场、外汇市场、衍生品市场以及国际信贷市场等主要子市场的功能与相互作用机制。重点剖析国际金融市场在全球经济体系中的基础性作用，以及其如何影响各国宏观经济政策的制定与实施。 1.2 国际金融市场的历史演变与驱动因素 回顾国际金融市场从布雷顿森林体系瓦解到当代全球化浪潮下的深刻变革历程。深入分析推动市场演变的四大核心力量：金融自由化、技术进步（特别是金融科技的应用）、全球经济一体化进程以及监管环境的国际协调。我们将探讨关键历史节点事件，如20世纪70年代的石油危机、80年代的《广场协议》与《卢浮宫协定》、90年代亚洲金融危机以及2008年全球金融危机，并评估这些事件对市场结构和风险特征带来的长期影响。 1.3 全球金融一体化与风险的跨境传导 研究全球金融市场一体化的程度及其表现形式，包括跨境资本流动、国际并购、以及跨国金融机构的扩张。重点分析金融风险在不同市场、不同资产类别之间快速传导的机制，包括传染效应、流动性冲击与系统性风险的放大。本节将引入计量经济学模型，用于量化评估全球冲击对特定区域或国家金融稳定的影响。 第二章 外汇市场：结构、定价与交易策略 2.1 外汇市场的结构、参与者与功能 全面解析全球外汇市场的组织结构，区分场内（交易所）和场外（银行间）交易的特点。详述外汇市场的主要参与者，包括中央银行、商业银行、跨国公司、投资基金以及外汇经纪商，明确各自在市场中的角色与交易动机。深入讨论外汇市场在促进国际贸易结算、进行汇率风险管理和实现货币政策传导中的关键功能。 2.2 汇率的决定理论与实证分析 系统梳理主要的汇率决定理论，包括购买力平价理论（PPP）、利率平价理论（IRP）、蒙代尔-弗莱明模型（Mundell-Fleming Model）下的汇率决定，以及资产组合平衡理论等。通过对历史数据的实证检验，评估不同理论在不同经济环境下的解释力与局限性。重点分析长期趋势驱动因素与短期价格波动的技术因素。 2.3 即期、远期与外汇掉期交易实务 详细讲解外汇市场的核心交易工具。对即期交易（Spot Transactions）的结算流程、报价惯例（如基点、点差）进行细致说明。深入阐述远期合约（Forward Contracts）的构造、定价机制（基于利率平价），以及在贸易融资和套期保值中的实际应用。最后，对涉及不同交割日期和货币对的结构化产品——外汇掉期（FX Swaps）的操作流程和风险管理价值进行解析。 第三章 国际货币市场与短期融资 3.1 欧洲货币市场（Eurocurrency Market）的运作机制 界定欧洲货币市场的概念，区别于传统国内存款市场。分析欧洲美元、欧洲日元等欧洲货币的形成过程、特征及其在绕开国内监管方面的作用。阐述欧洲货币市场的规模、主要借贷方与融资方，及其对全球流动性的调控意义。 3.2 短期信贷工具：银行间借贷与商业票据 详细介绍国际短期融资的核心工具。分析伦敦银行同业拆借利率（LIBOR，及其向SOFR等基准的过渡）的计算方式、市场地位及基准利率风险。探讨国际商业票据（Eurocommercial Paper, ECP）的发行流程、信用评级要求与投资价值。解析回购协议（Repos）在国际市场中作为短期抵押融资工具的结构与风险控制要点。 3.3 国际金融机构的短期融资工具 介绍国际金融组织（如IMF、世界银行）在短期流动性管理中使用的工具，以及各国央行通过双边货币互换（Currency Swaps）维护跨境支付稳定性的操作实践。 第四章 国际资本市场：债券与股票 4.1 国际债券市场的分类与发行流程 系统区分国际债券市场的主要类别，包括外国债券（Foreign Bonds，如武士债、扬基债）和欧洲债券（Eurobonds）。详细阐述欧洲债券的无国籍特征、发行前的簿记程序、承销团的组建、以及一级和二级市场的交易规则。重点分析债券的信用评级体系（如穆迪、标普）对外资进入的影响。 4.2 跨国股票发行与上市 研究跨国公司进行国际股票融资的动机与方式，包括全球发售（Global Offering）和存托凭证（ADR/GDR）的机制。分析证券交易所的国际合作趋势，以及跨境并购活动中对目标公司股权结构的复杂影响。探讨国际投资者在评估外国上市公司时的特殊挑战，如会计准则差异和政治风险。 4.3 利率互换与债券风险管理 讲解利率互换（Interest Rate Swaps）作为管理利率风险的基石性工具。通过实例分析，展示企业如何利用利率互换将浮动利率负债转换为固定利率负债，反之亦然。讨论久期（Duration）和凸性（Convexity）在国际债券投资组合风险计量中的应用。 第五章 金融衍生品与风险对冲 5.1 金融期货与期权的基础结构与应用 详述国际金融期货（如股指期货、利率期货）和期权（Calls and Puts）的市场结构、标准化合约要素和保证金制度。重点分析套期保值者（Hedgers）和投机者（Speculators）在外汇和利率衍生品市场中的不同交易策略，例如利用期权进行不对称风险收益管理。 5.2 信用衍生品：CDS的兴起与监管挑战 深入探讨信用违约互换（Credit Default Swaps, CDS）的市场结构、定价模型（如Jarrow-Turnbull模型）和其在信用风险转移中的核心作用。分析CDS市场在2008年金融危机中暴露的系统性风险，以及后危机时代对场外衍生品（OTC Derivatives）的清算集中化与监管改革（如Dodd-Frank法案）的影响。 5.3 结构性产品与复杂金融工具 介绍一些将基础工具（如期权、远期）组合而成的复杂结构性产品，如可转换债券、混合型票据（Hybrid Securities）等。分析这些产品如何满足特定投资者对收益、风险或税务的定制化需求，同时警示其内在的复杂性与定价难度。 第六章 跨境支付、清算与监管环境 6.1 国际支付体系的演进与SWIFT 解析当前全球跨境支付的主导网络——环球银行金融电信协会（SWIFT）的工作原理、报文格式（MT报文）及其在确保信息安全与支付效率中的关键地位。探讨新兴的实时全额支付系统（RTGS）和央行数字货币（CBDC）对传统跨境支付体系的潜在颠覆性影响。 6.2 巴塞尔协议与全球金融监管协调 梳理国际银行业资本监管框架——巴塞尔协议（I、II、III）的核心要求，包括最低资本充足率、杠杆率和流动性覆盖率（LCR）等指标。分析这些监管框架如何影响跨国银行的资产负债表结构和风险偏好。探讨反洗钱（AML）和了解你的客户（KYC）在全球金融交易中的合规要求与操作难度。 6.3 汇率管理制度与资本管制 对比分析固定汇率制、浮动汇率制以及混合型汇率制度的优劣。深入研究各国在特定经济时期为维护金融稳定而实施的资本管制措施，如短期资本流动税（Tobin Tax）和直接投资限制，评估其实效性与对市场预期的影响。 第七章 国际金融风险管理实践 7.1 汇率风险的识别与计量 将汇率风险细分为交易风险、经济风险和会计风险。讲解如何使用历史模拟法、Delta法等工具对潜在汇率敞口进行定量测量，并转化为风险价值（VaR）指标。 7.2 利率与流动性风险的综合管理 探讨国际金融机构如何通过资产负债管理（ALM）技术，对期限错配和利率波动进行有效匹配。分析在极端市场压力下，融资机构如何应对流动性突然枯竭的风险，并阐述压力测试（Stress Testing）在识别系统性脆弱环节中的作用。 7.3 政治与主权风险评估 区别于传统市场风险，深入分析影响国际投资决策的非市场因素。包括政治干预风险、征收风险、合同可执行性风险以及主权债务违约的传染效应。介绍使用定性和定量模型（如CPIA、PRS评分）来评估和对冲这些长期战略风险的方法。

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如果说有什么地方让我觉得作者功力深厚，那一定是对知识体系的构建和维护上。这本书的结构安排，体现了一种非常宏大的全局观。它没有局限于单个知识点的讲解，而是清晰地勾勒出了整个会计学科的脉络，让你明白每一个细小的概念在整个体系中扮演的角色和相互之间的关联。章节之间的过渡衔接得无比自然，前一个知识点的学习，总是为后续更深入的内容打下坚实的基础，这种层层递进的架构，让学习者能够建立起稳固的知识框架，避免了知识碎片化的问题。更难得的是，作者似乎总能预见到学习者可能会在哪里产生困惑，然后在适当的时机插入“知识拓展”或“常见误区提醒”，这些补充信息虽然不是核心内容，但却是打通认知壁垒的关键钥匙，显示出作者深厚的教学经验和对学习者心理的洞察力。

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这本书的排版真是让人眼前一亮，那种简洁又不失专业感的设计，让人在翻阅时心情都很舒畅。我尤其欣赏它在内容呈现上的用心，每一个章节的布局都经过了深思熟虑，知识点的展开层次分明，即便是初学者也能轻松跟上节奏。封面设计虽然朴实，但用色和字体选择却透露出一种稳重和可靠的气质，仿佛在告诉你，这本书里的内容绝对是经过时间检验的干货。内页纸张的质感也相当不错，触感温润，油墨的清晰度非常高，长时间阅读也不会觉得眼睛疲劳，这对于需要反复查阅和学习的教材来说，简直是福音。而且，书本的装订非常牢固，侧边缝线处理得很细致，即便经常翻动，也不用担心书页松散的问题，可见出版社在制作工艺上的投入。这种对细节的极致追求，让我对书中内容的质量也充满了信心，感觉拿到手的不是一本普通的教材，而是一件精心打磨的工具书。装帧上的这份精致感，也为我的学习过程增添了不少仪式感，让枯燥的学习过程变得不那么乏味。

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这本书的配套资源同步性做得极为出色，这在很大程度上提升了我的学习效率。我特别欣赏作者在章节末尾设置的“自检清单”和“回顾总结”部分。这些总结不是简单的内容重复，而是用提纲挈领的方式，将本章的核心概念用最精炼的语言提炼出来，非常适合考前冲刺或日常快速回顾。此外，如果能在线上提供相应的练习题库或互动学习模块，那就更完美了。即便只是纸质书，它提供的明确的学习路径指引，也让我知道自己每完成一个阶段的学习后，应该达到什么样的掌握程度。这本书的价值不仅仅在于它承载的知识本身，更在于它为学习者提供了一套完整、高效的学习方法论，它教会我如何系统地、有条理地去掌握一门复杂的专业技能，而不是仅仅提供了一堆待解决的难题。

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这本书的案例设计简直是神来之笔，真正体现了理论与实践的完美结合。我过去看的很多教材，案例要么过于简单，缺乏代表性；要么就是复杂到脱离实际，让人无从下手。但这里的案例，既贴近真实商业环境中的常见情境，又兼顾了不同行业和规模企业的特点，覆盖面非常广。更绝的是，每一个案例的设置都仿佛是精心设计的“陷阱”，它会引导你去思考最容易出错的地方，然后通过详细的解析，告诉你如何避开这些误区，这比直接告诉你标准答案更有价值。解析过程的逻辑推导非常严密，每一步计算和判断都有明确的理论依据支撑，让人心服口服。通过这些案例的反复操练，我感觉自己对那些复杂交易的处理能力得到了质的飞跃，不再是死记硬背公式，而是真正理解了背后的经济实质和会计处理逻辑。

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我拿到这本书时，首先被它语言的流畅性所吸引。很多专业书籍，为了追求严谨性，往往会牺牲掉语言的易读性，读起来佶屈聱牙，但这本书完全没有这个问题。作者在遣词造句上显然下了大功夫，那些原本晦涩难懂的专业术语，都被巧妙地融入到自然流畅的句子结构中，读起来就像在听一位经验丰富的同行娓娓道来，而不是冰冷的规则罗列。特别是对那些复杂的会计流程的描述，作者采用了大量的比喻和生活化的例子进行类比，使得抽象的概念瞬间变得具象化、可感可触摸。这种叙事技巧，极大地降低了学习的门槛，让我感觉自己不是在啃教材，而是在参与一场高质量的知识分享会。这种“润物细无声”的教学方式，远比那种填鸭式的灌输要有效得多，它激发了我主动探索和思考的欲望，而不是被动地接受信息。

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