目錄
第一章 股份有限公司概述
第一節 股份有限公司的設立
一、股份有限公司的設立方式與程序
二、股份有限公司的發起人
三、股份有限公司的章程
第二節 股份有限公司的股份和公司債
一、股份有限公司的資本
二、股份有限公司的股份
三、股份有限公司的公司債
第三節 股份有限公司的股東和組織機構
一、股份有限公司的股東
二、股份有限公司的股東大會
三、股份有限公司的董事會、經理和監事會
第四節 股份有限公司的財務會計
一、會計
二、股份有限公司的會計報錶
三、股份有限公司的利潤和利潤分配
第五節 股份有限公司的變更、破産和解散
一、股份有限公司的變更
二、股份有限公司的破産
三、股份有限公司的解散
第二章 企業的股份製改組
第一節 企業股份製改組的程序
一、股份製改組的目的
二、企業股份製改組的條件
三、企業改組為上市公司的程序
第二節 股份製改組的資産評估及産權界定
一、資産評估的意義和範圍
二、資産評估的程序
三 資産評估報告
四、資産評估標準
五、資産評估的基本方法
六、境外募股公司的資産評估
七、國有股權的處置及其他
第三節 股份製改組的財務審計
一、財務審計程序
二、審計報告
三、盈利預測
四、境外募股的財務審計
五、我國股份製試點企業會計製度與國際會計準則的差異
第四節 股份製改組的法律意見書
一、法律意見書的內容與格式
二、律師工作報告
第三章 證券發行概述
第一節 證券發行的一般理論
一、證券發行的概念與特徵
二、證券發行的分類
三、證券發行市場的構成
第二節 我國證券發行與承銷的基本原則
一、計劃性原則
二、公開性原則
三、公平誠信原則
四、核準性原則
第四章 股票的發行與承銷
第一節 股票發行的目的和條件
一、股票發行的目的
二、發行條件
第二節 股票發行與承銷準備
一、承銷人資格的取得
二、股票承銷前的盡職調查
三、股票發行與上市輔導
四、募股文件的準備
五、我國股票發行的上報與批準
第三節 股票發行與承銷的實施
一、承銷方式
二、承銷協議與承銷團協議
三、發行方式
四、股款繳納、股份交割
五、股東登記與承銷報告
六、股票承銷的風險因素
七、股票承銷中的禁止行為
第四節 股票發行價格與發行費用
一、發行價格的種類
二、決定發行價格的因素
三、確定發行價格的方法
四、發行費用
第五章 債券的發行與承銷
第一節 債券發行的目的與條件
一、債券發行的目的
二、債券發行條件
第二節 債券發行製度及程序
一、債券發行的審核製度
二、債券發行程序
第三節 債券的信用評級
一、信用評級的意義
二、信用評級的方法
第四節 我國的債券發行管理
一、金融債券的發行
二、企業債券的發行
三、公司債券的發行
第六章 我國的國債發行與承銷
第一節 國債一級自營商
一、國債一級自營商
二、我國國債一級自營商的資格條件與審批
三、國債一級自營商的權利與義務
第二節 我國國債的發行方式
一、我國國債發行方式的演變
二、我國國債現行的發行方式
第三節 國債承銷程序與策略
一、有紙化國債的承銷程序
二、無紙化國債的承銷程序
三、國債承銷策略
第四節 國債承銷的價格、風險和收益
一、國債承銷的價格
二、國債承銷的風險
三、國債承銷的收益
第七章 基金的發行
第一節 基金的設立
一、基金設立的程序
二、基金設立的條件
三、基金設立的主要文件
第二節 基金的發行與認購
一、基金的發行
二、基金的認購
第八章 境外籌資與國際證券發行
第一節 外資股的發行
一、外資股的種類
二、外資股的投資主體
三、外資股的發行方式
四、外資股的申請條件和發行準備
五、國際推介與詢價
六、國際分銷與配售
第二節 國際債券的發行
一、國際債券的種類
二、發行市場構成
三、發行條件
四、發行與承銷方式
五、我國國際債券的發行情況
六、主要的國際債券簡介
第九章 證券發行與上市的信息披露製度
第一節 招股說明書與上市公告書
一、信息披霞形式
二、招股說明書的一般內容與格式
三、境外發行境內上市招股說明書製作中的特殊問題
四、上市公告書
第二節 配股說明書
一、配股說明書披露的程序
二、配股說明書的內容與格式
後記
· · · · · · (收起)