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出版者:人民大学

作者:伍中信 肖美英

出品人:

页数:370

译者:

出版时间:2004-12

价格:29.00元

装帧:

isbn号码:9787300061719

丛书系列:

图书标签:

• 会计
• 企业会计
• 现代企业制度
• 会计制度设计
• 财务管理
• 公司财务
• 会计实务
• 内部控制
• 财务规范
• 管理会计

《数字化转型时代的供应链金融创新与风险管理》 内容简介 在全球经济格局深刻变革，技术浪潮以前所未有的速度重塑商业模式的今天，供应链的复杂性与脆弱性日益凸显。传统的融资模式和风险控制手段已难以适应现代企业对资金流、信息流、物流高效协同的迫切需求。《数字化转型时代的供应链金融创新与风险管理》一书，聚焦于这一关键领域，深度剖析了在新一代信息技术（如区块链、物联网、大数据、人工智能）驱动下，供应链金融如何实现从概念到实践的飞跃，并构建起更具韧性和活力的生态系统。 本书的撰写立足于前沿的理论研究和大量的实战案例，旨在为企业管理者、金融机构从业者、政策制定者以及相关专业人士提供一套系统、深入且具有前瞻性的知识体系和操作指南。全书共分为六大部分，层层递进，构建了一个从基础认知到高级应用的完整框架。 第一部分：供应链金融的演进与数字化基石 本部分首先界定了供应链金融的核心概念、价值链结构以及其在优化中小微企业融资环境中的战略地位。重点阐述了供应链金融从传统的应收账款融资、预付款融资等基础模式，向更精细化、场景化的金融服务演进的必然趋势。 随后，本书详细拆解了支撑新一代供应链金融的四大数字化基石： 1. 物联网（IoT）与物流追踪： 探讨如何通过传感器、RFID等技术实现货权、物权的确权与实时监控，为资产抵押和穿透式监管奠定数据基础。 2. 区块链技术（Blockchain）： 分析其在构建可信赖、不可篡改的交易信息记录系统中的潜力，特别是如何解决多方协作中的信任缺失和信息孤岛问题。 3. 大数据分析与信用评估： 阐述如何利用交易流水、运营数据、物流数据等非传统数据源，构建动态、精细化的信用画像，实现“数据驱动的风险定价”。 4. 人工智能（AI）与自动化决策： 介绍AI在合同审核、欺诈识别、额度自动审批等环节的应用，提升金融服务的效率和准确性。 第二部分：核心创新模式与场景深化 本部分深入剖析了当前市场上最活跃、最具潜力的几种创新型供应链金融模式，并结合具体行业的特点进行了场景化应用解读。 平台化供应链金融： 研究大型核心企业（如行业龙头、电商平台）如何利用其生态系统和数据优势，搭建金融服务中台，实现对上下游企业的普惠金融支持。重点分析了“双保理”、“订单融资”在数字化平台上的升级路径。 存货/仓单融资的智能化： 探讨如何利用物联网技术实现“货到人、货在线”的智能仓储管理，结合区块链技术确权存货，解决传统存货质押中的“串货、重复抵押”风险。 应收/应付账款的数字化流转： 详细解析了基于电子票据和数字凭证的应收账款资产证券化（ABS）和供应链金融ABS的设计与发行，强调了信息流、资金流、物流的“三流合一”在保障资产真实性中的作用。 绿色供应链金融： 结合ESG理念，分析如何将企业的碳排放、能耗数据纳入信用评估体系，引导资金流向更可持续的业务环节。 第三部分：数字化供应链金融的风险管理体系重构 风险管理是供应链金融的生命线。本书认为，数字化转型不仅带来了新的风险（如数据安全风险、算法偏见风险），同时也提供了更精密的风控工具。 本部分重点探讨了如何构建“事前预防、事中监控、事后处置”的全流程数字化风控闭环： 1. 数据质量与穿透性风险识别： 强调数据源的可靠性验证和多维度交叉验证机制的建立，以识别虚假交易和关联方风险。 2. 技术风险与合规性挑战： 深入分析了区块链底层安全、智能合约的法律效力、数据隐私保护（如GDPR、PIS）等前沿合规议题。 3. 反欺诈模型与异常检测： 介绍如何利用机器学习算法，实时监测交易网络中的异常模式（如突发的资金流向变化、短时间内的大额交易集中），实现“秒级”预警。 4. 处置与清算机制的优化： 研究在数字化环境下，如何通过智能合约自动触发违约处置流程，提高抵押品变现效率。 第四部分：生态构建与协同治理 成功的供应链金融并非单一机构的行为，而是跨界协作的成果。本部分侧重于探讨如何搭建高效、互信的金融科技生态系统。 核心企业的角色与责任： 分析核心企业在提供信任背书、开放数据接口、制定行业标准方面的核心作用。 金融机构的数字化转型路径： 针对银行、信托、保理公司等不同机构，提出利用金融科技提升运营效率、拓展服务边界的策略。 监管科技（RegTech）的角色： 探讨监管机构如何利用技术手段实现穿透式监管，维护市场稳定，平衡创新与风险。 标准制定与互操作性： 强调数据格式、接口标准、身份认证标准统一的重要性，以实现不同平台间的顺畅协作。 第五部分：国际视野与未来趋势展望 本书的最后部分将目光投向全球，对比分析了欧美、东亚在供应链金融数字化方面的经验与教训。特别关注了跨国贸易中的数字跨境结算与供应链融资的结合。 同时，对未来三到五年的发展趋势进行了预测： 嵌入式金融（Embedded Finance）的深化： 金融服务将更深地融入企业的ERP、CRM系统中，实现“无感”金融。 央行数字货币（CBDC）对供应链支付结算的影响： 分析CBDC在提高交易透明度、降低结算成本方面的潜在颠覆性作用。 可持续性数据对融资成本的决定性影响： 绿色和可持续发展数据将成为衡量企业价值的关键指标。 本书以严谨的逻辑、前沿的视野和丰富的案例，全面解析了在数字化浪潮下，如何设计、实施并有效管理现代企业的供应链金融活动，是理解和驾驭未来商业生态的必备参考读物。

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